– то беріть максимальні-розумні суми.
Звичайно на практиці ми робимо кілька прогнозів розвитку бізнесу фірми, тому що часто знаємо, що існує кілька можливих змін показників.
Тому що ми визначаємо ризики при складанні прогнозу руху коштів, те бажано завжди робити прогноз найбільш поганого варіанта розвитку, коли клієнт ще може погашати кредит. Також потрібно зробити прогноз нормального варіанта розвитку подій. Звичайно критичними параметрами в прогнозах бувають – виторг від реалізації товарів і деякі витрати.
Чим більше різниця в двох прогнозах (найгіршого і нормального варіантів розвитку), тим менше ризик не повернення кредиту. Скажемо, якщо критичним варіантом для клієнта є варіант, коли виторг упаде на 50%, те, звичайно, це малоймовірно й у такого клієнта ризик проблем з ліквідністю невеликий. А от якщо при зменшенні виторгу на 10% клієнт уже не може платити по кредиту, то ставати, дуже ризиковано кредитувати такого клієнта і необхідно придумувати іншу схему кредитування (вільний графік погашення, збільшити терміни кредиту і тим самим знизити суму разового платежу і т.д.)
2.2.7. Кредитний рейтинг
Оцінка позичальника приведе до наступної класифікації:
Оцінка | Опис | Клас
5 | дуже добре | А
4 | вище за середнє | Б
3 | нижче середнього | В
2 | погано | Г
1 | Безнадійно | Д
Окремі класи кредитів позначають наступне:
Клас А
Фінансова діяльність і перспективи дуже гарні чи гарні і стабільні, і вони дозволяють погасити кредит і відсотки по ньому у встановлений термін. Менеджмент робить враження професійного і вселяє довіру. Ринкове положення позичальника стабільне і не піддане особливим ризикам.
Клас Б
Фінансова діяльність і перспективи гарні чи задовільні, можливі незначні коливання, що усе рівно дозволяють погасити кредит і відсотки по ньому у встановлений термін. У сферах менеджменту чи ринкового положення можливі несуттєві недоліки.
Клас В
Фінансова діяльність і перспективи ще задовільні чи навіть гарні, але в сферах фінансів, менеджменту чи ринкового положення спостерігаються недоліки і ризики, що підвищують імовірність несвоєчасного погашення кредиту і вимагають більш глибокого моніторингу кредиту.
Клас Г
Фінансова діяльність і перспективи вже не задовільні, а проблематичні. Однак менеджмент і ринкове положення знаходяться на досить задовільному рівні, так що (своєчасне) погашення кредиту і відсотків по ньому під сумнівом, але усе ще реально. Необхідний інтенсивний моніторинг.
Клас Д
Фінансова діяльність і перспективи погані, а також менеджмент і/чи ринкове положення не задовільне. Погашення кредиту вже не реально.
2.2.8. Класифікація кредитного портфелю
Відповідно до перелічених у Положенні критеріїв здійснюється класифікація кредитного портфелю за ступенем ризику та визначається категорія кредитної операції таким чином:
Таблиця 5.
Фінансовий стан позичальника
(клас) |
Обслуговування боргу позичальником (група)
"добре" |
"слабке" |
"незадовільне"
"А" | "стандартна" | "під контролем" | "субстандартна"
"Б" | "під контролем" | "субстандартна" | "сумнівна"
"В" | "субстандартна" | "сумнівна" | "безнадійна"
"Г" | "сумнівна" | "безнадійна" | "безнадійна"
"Д" | "безнадійна" | "безнадійна" | "безнадійна"
До категорій "стандартних" та "під контролем" кредитних операцій не можуть відноситися пільгові кредити.
2.3. Аналіз соціального стану позичальника.
Цей аналіз необхідний для визначення, наскільки значні в клієнта мотиви повертати кредит. Крім цього, Кредитний експерт повинний перевірити юридичну силу осіб і організацій, що укладають договори. При виникненні питань Кредитний експерт повинний консультуватися з юристом банку. Важливою складовою кредитного аналізу повинна бути переперевірка Кредитним експертом особистих рекомендацій потенційного позичальника. Для того щоб одержати чітку картину про бажання клієнта погашати кредит у майбутньому, для Кредитного експерта важливо одержати оцінку особистих і ділових якостей клієнта (від постачальників, покупців, друзів і сусідів). Крім цього, необхідно визначити деякі деталі родинного стану клієнта, що дозволять нам оцінити, наскільки великий ризик того, що клієнт може ховати від банку. Ці деталі стосуються поглядів клієнта, родинного стану, умов проживання, соціального статусу і т.д.
2.4. Аналіз пропонованого забезпечення по кредиту.
Цей аналіз дозволить нам забезпечити джерело погашення кредиту у випадку форс-мажорних обставин.
Оцінка забезпечення повинна проводитися КС на основі реальної ринкової вартості майна. Коефіцієнт зниження вартості при оцінці застави знаходиться в діапазоні 0,5-0,7. Вартість оцінки заставного майна при індивідуальному кредитуванні мінімум повинна покривати кредит і відсотки за весь термін користування кредитом. Чим більше вартість оцінки застави покриває суму заборгованості за кредитом, тим надійніше забезпечення кредиту.
При взаємно гарантованих кредитах покриття вартістю заставного майна кредиту може бути менш 100%.
Як забезпечення по кредиту, можливо, оформляти все, дозволене за законом майно. Нерухомість, устаткування, особисте майно, товари в обороті, депозити та інше може виступати як об'єкт застави. КС повинний визначити вид і розмір застави, що був би адекватний для забезпечення конкретного кредиту.
Забезпеченням по кредитам може бути
поручительство (гарантія);
застава.
Поручительство (гарантія) – це форма забезпечення повернення кредиту, при якій поручитель (гарант) бере на себе зобов‘язання повернути суму кредиту, та проценти у межах, обумовлених договором поручительства (гарантії) у випадку невиконання зобов‘язання Позичальником.
Поручительство (гарантія) приймається Банком від юридичних та фізичних осіб. При укладанні договору поручительства (гарантії) необхідно вимагати підтвердження повноважень особи, що підписує договір поручительства (гарантії) та впевнитися в тому, що це не суперечить статуту поручителя (гаранта). Поручительство (гарантія) як правило є додатковим забезпеченням кредиту.
Застава – це спосіб забезпечення зобов‘язань. В силу застави Банк (як кредитор та заставодержатель) має право у випадку невиконання Позичальником (заставодавцем) забезпеченого заставою зобов‘язання одержати задоволення з вартості заставленого майна переважно перед іншими кредиторами.
Вартість майна, яке є предметом застави, визначається, як правило, за згодою сторін з урахуванням його зносу та ринкової вартості. Банк, при необхідності, може звернутися для оцінки майна до незалежного оцінника.
Предметом застави може бути будь