· В процесі попереднього графіку проведення перевірок на майбутній рік більшість перевірок потрібно планувати як загальні, однак і інші види перевірок повинні плануватися завчасно; наприклад, обмежена перевірка може йти відразу після загальної, в ході якої були виявлені проблеми стосовно якості активів. ЯК ВКАЗУВАЛОСЬ РАНІШЕ, ГРАФІК ПРОВЕДЕННЯ ПЕРЕВІРОК ПОВИНЕН ЗАЛИШАТИ РЕЗЕРВ ДЛЯ РАПТОВИХ ПЕРЕВІРОК; ЗВИЧАЙНО ПРИЧИНОЮ НЕОБХІДНОСТІ ТАКОЇ НЕЗАПЛАНОВАНОЇ ПЕРЕВІРКИ Є РЕЗУЛЬТАТИ ДИСТАНЦІЙНОГО НАГЛЯДУ, ЯКІ ВІДІГРАВАТИМУТЬ ГОЛОВНУ РОЛЬ В ПРОЦЕСІ ПЛАНУВАННЯ.

· У випадку, коли дистанційний нагляд вказує на стрімке погіршення одного з основних елементів CAMEL, як правило, ліквідність або якість активів (у випадку різкого збільшення частки неповернених кредитів), повинна існувати можливість оперативно внести до плану перевірку з метою виявлення причини проблеми, що виникла.

· Навіть коли графік перевірок був складений завчасно, результати дистанційного нагляду мають приоритетне значення при визначенні сфер, що потребують особливої уваги.

ВКРАЙ ВАЖЛИВО ВРАХОВУВАТИ ТІСНИЙ ЗВ^ЯЗОК МІЖ ДИСТАНЦІЙНИМ НАГЛЯДОМ ТА ПЕРЕВІРКОЮ НА МІСЦІ В ПРОЦЕСІ ПЛАНУВАННЯ ОСТАННЬОЇ. ПОКИ НЕ БУДУТЬ РЕТЕЛЬНО ВИВЧЕНІ ВСІ ДАНІ ДИСТАНЦІЙНОГО НАГЛЯДУ І ОСТАННІХ КВАРТАЛЬНИХ ЗВІТІВ НЕ МОЖЛИВО ГРАМОТНО ЗПЛАНУВАТИ ПЕРЕВІРКУ АБО ПІДГОТУВАТИ НАЛЕЖНИМ ЧИНОМ ІНСПЕКТОРІВ.

ІНШИМ ВАЖЛИВИМ МОМЕНТОМ ПРИ ПЛАНУВАННІ ІНСПЕКЦІЇ БУДЕ РІШЕННЯ ЧИ ВАРТО ОГОЛОШУВАТИ ПРО ПЕРЕВІРКУ, ЧИ ЦЕ БУДЕ РАПТОВА ПЕРЕВІРКА.

· Перевірка вважається оголошеною, якщо банк був попереджений про неї за місяц до фактичного початку перевірки на місці; лист від керівника органів нагляду з оповіщенням стосовно майбутрньої перевірки.

· Альтернативою буде перевірка, за якої банк не інформують попередньо і інспекційна група приїжджає без попередження; раптові перевірки менш результативні , але більш ефективні при виявленні можливих зловживань або інших прорахунків, які можуть бути приховані після отримання звістки про перевірку.

В ЦІЛОМУ, В БІЛЬШОСТІ КРАЇН ЗА ОСТАННІ РОКИ ОРГАНИ НАГЛЯДУ ПЕРЕЙШЛИ ДО ПРОВЕДЕННЯ ОГОЛОШЕНИХ ПЕРЕВІРОК; ОДНАК В ДЕЯКИХ ВИПАДКАХ РАПТОВІ ПЕРЕВІРКИ, ОСОБЛИВО, ОБМЕЖЕНІ, МАЮТЬ СВОЮ ЦІННІСТЬ.

ЗАВЕРШАЛЬНИМ ЕТАПОМ ПОПЕРЕДНЬОГО ПЛАНУВАННЯ ІНСПЕКЦІЇ НА МІСЦІ БУДЕ ПІДБІР КОМАНДИ, ВИЗНАЧЕННЯ ОБ’ЄКТІВ ПЕРЕВІРКИ, ТА ПРИБЛИЗНОГО ЧАСУ ДЛЯ ВИВЧЕННЯ КОЖНОГО ОКРЕМОГО ПИТАННЯ ТА ЗАГАЛЬНОЇ ПЕРЕВІРКИ В ЦІЛОМУ.

· При візначенні командного складу інспекторів слід враховувати досвід роботи кожного з них; зрозуміло, досвідчені інспектори можуть виявитись більш корисними, оскільки на навчання новачків на місці необхідний додатковий час.

· Додатковий строк потрібно також для проведення першої перевірки банку, оскільки надалі , при наявності чіткого уявлення про системи та звітність в банку, будуть заощаджуватись і час, і зусилля.

· Саме на цьому етапі планування керівник групи інспекторів повинен визначити приоритетні напрямки перевірки ( наприклад, скільки філіалів потрібно буде відвідати під час перевірки) та, з урахуванням минулого досвіду, який час займе інспекція в цілому.

· Нарешті, повинні бути вирішені наступні організаційні моменти:

- подання заявки на виділення деякого часу для проведення оголошеної перевірки;

- забезпечення доступу до всіх необхідних даних (звіти про попередні перевірки та результати дистанційного нагляду)

- вирішення транспортних питань

ВИЩЕ БУЛО РОЗГЛЯНУТО ОСНОВНІ ПРИНЦИПИ СКЛАДЕННЯ ГРАФІКУ ПЕРЕВІРОК, А ТАКОЖ СПЕЦІАЛЬНІ ПИТАННЯ ПЕРЕВІРОК. ЩЕ ДО ПОЧАТКУ ПЕРЕВІРКИ НЕОБХІДНО СКЛАСТИ ПЛАН КОНКРЕТНИХ ДІЙ,ЩО ЙОГО ІНСПЕКТОРИ БУДУТЬ ДОТРИМУВАТИСЬ В ХОДІ ПЕРЕВІРКИ.

Національний банк України (НБУ) планує провести інспектування Вашого банку. З метою сприяння цьому оглядові Ви повинні повністю підготувати для подання інспекторам із НБУ на момент їхнього прибуття в понеділок __________ зазначені нижче дані про політику банку, документи та інформацію. Дані повинні надаватися за станом на кінець робочого дня 31 ______ 199___; а якщо це не є можливим, потрібно зробити застереження. Якщо під час підготування цих даних виникають якісь запитання або якщо з якихось причин Ваш банк неспроможний повністю виконати запит, необхідно заздалегідь до зазначеної вище дати початку перевірки повідомити про це начальника відділу НБУ з інспектування банків.

Частина I - Політика банку

Надати (якщо це є застосовним) такі письмові дані про політику банку, зазначаючи дату затвердження Правлінням (Радою директорів) і будь-які повноваження щодо винятків із цієї політики. У разі відсутності таких письмових даних слід це зазначити; якщо такі письмові дані існують, але не точно відповідають запитові, слід надати необхідні пояснення:

1) Вичерпна загальна політика кредитування, що охоплює такі питання: аналіз кредиту і процедури, що передують наданню кредиту; розподіл і/або ліміти щодо кредиту, який надається за сектором економіки; внутрішні ліміти щодо максимального кредиту, який надається одному позичальнику; внутрішні ліміти щодо кредиту, який надається групі пов'язаних між собою позичальників (зі спільною власністю, директорам, адміністрації чи іншим категоріям членів колективу, за визначенням Правлінням); ліміти і/або настанови щодо прийнятного забезпечення кредиту (наприклад співвідношення максимальної позики і вартості застави для забезпечуваних кредитів);

2) Спеціальна місцева політика щодо визначення нечинних активів, у тому числі позик і овердрафтів (слід зазначити, які кількісні критерії використовуються адміністрацією для розпізнавання просрочених кредитів чи активів із іншою заборгованістю);

3) Спеціальна місцева політика щодо ненарощування процентів у разі нечинності позик і овердрафтів;

4) Спеціальна місцева політика щодо резервних відрахувань на безнадійні борги (слід зазначити, чи є ці відрахування спеціальними, тобто для авансування розв'язання виявлених проблем, а чи загальними, тобто для авансування розв'язання ще не виявлених, майбутніх проблем) і критерії, що