Відстрочка та розстрочка окремих платежів за довгостроковим кредитом можуть здійснюватися з погашенням відстроченої або розстроченої суми протягом 12-ти місяців із дня надання відстроч-ки або розстрочки, але не пізніше кінцевого строку, визначеного кредитним договором.

При наданні відстрочки або розстрочки окремих платежів за кре-дитом без зміни кінцевого строку його повернення, передбаченого кредитним договором, установи банку повинні враховувати можли-вості клієнта мобілізувати кошти для погашення боргу в нові стро-ки та у збільшених розмірах. Зміни строків та розмірів платежів не повинні спричинювати підвищення ступеня ризику неповернення боргу. Така заборгованість враховується на тих самих рахунках (не переноситься на окремі рахунки пролонгованих позичок).

3.2. Покращення фінансових результатів за рахунок розвитку комерційної діяльності

В практиці поштових відділень найбільш необхідними є наступні послуги:

торгівельна діяльність ;

послуга “Ліки на замовлення” ;

передплата періодичних видань ;

проект “Консигнація” .

Торговельна діяльність є найбільш трудомісткою для листоноші, але необхідною для населення, зокрема у віддалених сільських населених пунктах. Питома вага доходів від роздрібної торгівлі у загальних доходах нашого ЦПЗ № З становить понад 10%; рівень середньої націнки на товари - більше 30%; з неї розмір преміальних для стимулювання роботи листонош - від 5% до 12%. Тобто від надання послуги з реалізації товарів народного споживання працівники поштового зв'язку мають можливість заробити певну суму, тому ця послуга вигідна для споживачів, дирекції і листонош.

Складною для надання, затратною за часом і мало затребуваною в населення є послуга «Ліки на замовлення». Значних фінансових витрат потребує реклама (лише нинішнього року рекламні листівки було виготовлено і доставлено дирекцією в кожну поштову скриньку сільського жителя), однак доходи від цієї послуги лише 0,3%) сукупних доходів від маркетингових послуг. Незначну винагороду від реалізації зазначеної послуги мають працівники пошти.

Аналіз динаміки розвит-ку послуги «Ліки на замовлення» засвідчує, що вона користується попи-том. На ринку пропозиції лі-ків все ж існує ніша, в якій ми можемо розвивати свій бізнес.

Освоєна ємність цього сег-мента ринку нині становить 6 млн. грн. (обсяг виконаних замовлень у 2006 році), а це -приблизно 1% роздрібного ринку України, який експерти оцінюють у 7 млрд. грн.

Коли є затребуваний товар або послуга - є і бізнес. Але жоден, навіть найкращий і найнеобхідніший товар сам себе не продає. Для успіху біз-несу треба, щоб зростали об-сяги продажу. Тож формуван-ня попиту та стимулювання збуту - основне завдання на найближчий час як для партнерів, так і для підприємства.

Зауважу, хоч послуга «Лі-ки на замовлення» розробля-лася з метою цільового вихо-ду на сільських споживачів, проте практика засвідчила, що вона користується попитом і серед городян.

Торік «Українська медична спілка» виконала 216 тис. замовлень на суму майже 6 млн. грн. Це на 13% більше за вартістю порівняно з 2005 роком. Відповідно зросли до-ходи поштовиків як безпосе-редніх виконавців замовлень.

Найбільше зростання дохо-дів спостерігалося від реаліза-ції товарів медпризначення та супутніх товарів (лікувальна косметика, біоактивні добав-ки) - 73,8%. Цей показник вка-зує на те, що послуга актуаль-на не тільки серед споживачів, які мають захворювання (цей сегмент був цільовим), а й се-ред тих, хто сповідує здоровий спосіб життя.

З метою її популяризації необхідно активізувати рекламно-роз'яснювальну роботу щодо переваг торгівлі за каталогами; навчити поштових працівників уміло користуватися каталогами для консультацій споживачів, організувати роботу з розповсюдження каталогів серед населенням.

Перспективним для ЦПЗ № 3 є розвиток послуги з реалізації карток мобільного зв'язку, обсяг доходів від якої лише у II кварталі 2006 року порівняно з відповідним періодом минулого року зріс більш як у чотири рази.

Активізовано надання послуги з реалізації полісів обов'язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів, якає спільним проектом з ПАСК «Оранта» і принесла дирекції нинішнього року понад 4 тис. грн. доходу. Над розвитком цієї послуги треба працювати і в подальшому.

Для збільшення доходів від надання нетрадиційних послуг філіалам потрібно більше повноважень і самостійності у формуванні цін. Якщо тарифи на універсальні поштові і послуги затверджуються і контролюються державою, то нетрадиційні ми повинні надавати на договірних засадах за договірними цінами. Не можна застосовувати одні й ті самі тарифи на розповсюдження реклами у великих містах, райцентрах і селах, де зовсім різне конкурентне середовище. За такої ситуації ми втрачаємо клієнтів і відповідно додаткові доходи.

ЦПЗ № 3 Івано-Франківської дирекції УДППЗ "Укрпошта" перебуває в постійному пошуку нових нетрадиційних джерел надходження доходів:

-упроваджує послуги з видачі населенню кредитних карток ПриватБанку;

вдосконалює кур'єрську доставку пошти;

вивчаємо попит населення на окремі нові споживчі товари;

вивчає можливості доставки пенсій клієнтам у конвертах;

планує відкриття Інтернет-пункту;

розвиває послуги з розповсюдження рекламної продукції;

вивчає можливість впровадження інших нетрадиційних проектів.

Доходи від передплати періодичних видань складають близько 8% від загальних доходів підприємства. Ця послуга для підприємства є найбільш витратною, зважаючи на значні обсяги періодичних видань, що доставляються через мережу Укрпошти – понад 1,2 млрд. примірників щороку. Тарифи на передплату залишаються незмінними з 2001 року. Крім того, відповідно до Закону України “Про державну підтримку засобів масової інформації” йде обмеження навіть цих тарифів, а саме законом встановлено, що тарифна доставка видання не може бути більшою за 40% собівартості на виготовлення видання. За таких умов Укрпошта за 10 копійок, а іноді і за 2-3 копійки здійснює сортування, перевезення