| 6.09 | 5.11
Коефіцієнт якості пасивів | 7.33 | 4.36 | 5.44
Додаток 3.
Рисунок 2 - Управління активами за допомогою загального фонду засобів (об’єднання джерел)
Джерела коштів | Розміщення засобів
Первинні резерви
Вклади до запитання |
Вторинні резерви
Ощадні вклади | Загальний фонд засобів | Позики
Термінові вклади |
Інші цінні папери
Акціонерний капітал і резерви | Будівлі та обладнання
Рисунок 3 - Управління активами за допомогою моделі розподілу активів (поділу джерел).
Джерела коштів (центри ліквідності-прибутковості) | Розміщення коштів через центри ліквідності- прибутковості
Вклади до запитання |
Первинні резерви
Ощадні вклади | Вторинні резерви
Термінові вклади | Позики
Акціонерний капітал і резерви |
Інші цінні папери
Будівлі та
обладнання
Додаток 4.
Таблиця 1 - Класифікація активів балансу банку відповідно до ступеня ризику.
Вид актів | Коефіцієнт ризику
Перша група:
- каса і прирівняні до неї кошти
- кошти на коррахунку в НБУ
- кошти на депозитних рахунках у банках
Друга група:
- готівка в процесі інкасації
- кошти на рахунках в іноземних банках
Третя група:
- цінні папери уряду України
Четверта група:
- будинки, споруди
- кредити під заставу майна, векселів (за умови, що сума застави не менша 125% від суми кредиту)
- позички під страхування, гарантію, поручительство (в тому числі під гарантію місцевих органів влади)
- позички без забезпечення (бланковий кредит)
- прострочені позички (незалежно від забезпечення) крім безнадійних щодо повернення
- пролонговані кредити (незалежно від забезпечення)
- безнадійні щодо повернення позички
- інші основні фонди
- дебітори
- факторингові операції
- операції з цінними паперами
- витрати майбутніх періодів |
0
0
0
0.1
0.1
0.2
0.5
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0
Додаток 5.
Таблиця 2 - Співвідношення активів і пасивів балансу Укрсоцбанку за строками виконання.
Пасиви балансу (за строками виконання) | Активи балансу (за ступенем ліквідності)
Перша група. Зобов’язання, що виплачуються на першу вимогу, та короткострокові зобов’язання: | Перша група. Активи у безпосередньо ліквідній формі:
1. Вклади до запитання | 1. Залишок готівки в касі банку
2. Залишки коштів на поточних і розрахункових рахунках клієнтів. | 2. Залишок коштів на коррахунку
3. Залишки коштів на коррахунках інших банків. | 3. залишки коштів на коррахунках в інших банках
4. Короткострокові депозити підприємств і організацій. | 4. Державні цінні папери
5. Короткострокові депозити інших банків
Друга група. Зобов’язання банку середньої тривалості: | Друга група. Легколіквідні активи:
1. Середньострокові депозити підприємств | 1. Депозити в інших банках строком до одного місяця
2. Вклади насення на строк | 2. Кредити та інші вкладення зі строком повернення до 30 днів
3. Середньострокові позики, отримані від інших кредитних установ | 3. Акції та цінні папери, що легко реалізуються на ринку
Третя група. Довгострокові зобов’язання банку: | Третя група. Важколіквідні активи:
1. Власні капітали | 1. Середньо- і довгострокові кредити, надані банком
2. Облігаційні позики | 2. Прострочена і ненадійна заборгованість за позиками
3. Депозити підприємств і населення на тривалі строки | 3. Вкладення у будівлі, споруди та інше нерухоме майно
4. Участь у підприємствах
ВИКОРИСТАНА ЛІТЕРАТУРА :
1.
Закон України «Про банки і банківську діяльність» із змінами і доповненнями // Галицькі контракти, №7, 1997, с.68.
2.
Інструкція НБУ №10 «Про порядок регулювання і аналіз діяльності комерційних банків» (у новій редакції) // Галицькі контракти, №2, 1997.
3.
Положення про фінансове оздоровлення комерційних банків. // Банківська справа, №4, 1997, с.75.
4.
Інформаційний Бюлетень Асоціації комерційних банків. - Київ, 1996-1997 рр.
5.
Банківська енциклопедія / Під ред. А.М.Мороза.-К.:Ельтон, 1993 .
6.
Банковское дело / Под ред. О.И.Лаврушина.-М.:Банки и биржи, научно-консультативный центр, 1992 .
7.
Бастун Л. Платіжний баланс України в 1996 році : аналіз, перспективи. // Вісник НБУ, №1, 1997 , с.24.
8.
Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства.-М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996 , с.184.
9.
Доллан Э.Дж., Кембелл К.Л. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. / Пер.с англ. Лукашевича М.Д.-Л., 1991 .
10.
Иванов В.В. Анализ надёжности банка. Практическое пособие.-М.:РДЛ, 1996.
11.
Івасів Б.С. Операції комерційних банків : навчальний посібник.-К.: НМК ВО,1992 , с.84.
12.
Івасів І. Яка банківська система потрібна Україні? // Вісник НБУ №4, 1997, с.50.
13.
Заруба О.Д. Банківський менеджмент та аудит.-К.:Лібра, 1996.-с.178.
14.
Заруба О., Шиллер Р. Фінансова стійквсть комерційних банків : способи визначення. // Вісник НБУ, №7, 1997, с.33.
15.
Ковальчук Т.Г., Коваль М.М. Ліквідність комерційних банків.-К.:Знання, 1996, с.89.
16.
Коммерческие банки. / Рид Э., Коттер Р., пер.с англ.-М.:Космополис, 1991.
17.
Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции.-М.:Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995, с.215-224.
18.
Масленчиков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке : фундаментальный анализ.-М.:Перспектива, 1996, с.68-132.
19.
Ольхова Р.Г. и др. Банк и контроль.-М.:Финансы и статистика, 1991, с.97.
20.
Основы банковского дела. / Под ред. Мороза А.Н., Киев, 1994, с.45-49.
21.
Основні показники діяльності комерційних банків України у 1995 році. // Банківська справа, №6, 1995, с.41.
22.
Основні тенденції розвитку банківської системи України у січні-серпні 1997 року. // Вісник НБУ №10, 1997, с.20.
23.
Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческих банков.-М.:Финасы и статистика, 1996, с.54-78, 89-110.
24.
Пантелєєв В., Халява С. Фінансова стійкість комерційного банку : проблеми регулювання. // Банківська справа, №1, 1996, с.32.
25.
Полферман Д., Форд Ф. Основы банковского дела.-М.:Инфра-М, 1996, с.67.
26.
Раєвський К. Деякі аспекти фінансового аналізу комерційних банків України (в тому числі і із залученням іноземного капіталу). // Вісник НБУ, №1, 1997, с.27-40.
27.
Раєвський К. Інсайдерські ризики в банківській діяльності. // Вісник НБУ, №6, 1997, с.23.
28.
Раєвський К. Про порядок регулювання та аналіз діяльності комерційних банків. // Банківська справа, №2, 1997, с.31.
29.
Роуз Питер С. Банковский менеджмент. / Пер.с англ.со 2-го изд.-М.:Дело ЛТД, 1995, с.652-665.
30.
Синки Дж.мл. Управление финансами в коммерческих банках. / Пер.с англ. 4-го переработанного изд. / Под ред. Р.Я. Левиты, Б.С. Пинскера.-М.:Catalaxy, 1994, с.716-745.
31.
Спицин И.О., Спицин Я. О. Маркетинг в банке.-Тернополь : АО «Тарнекс».-К.:ЦММС «Писпайн», 1993, с.546-578.
32.
Степаненко А. Діяльність комерційних банків у 1996