витрати |
328722 |
328722 |
328722 |
328722 |
328722 |
328722 |
328722 |
328722 |
328722 |
328722 |
328722 |
328722 |
3944675
Продовження табл.16
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14
- прямі витрати |
83205 |
83205 |
83205 |
83205 |
83205 |
83205 |
83205 |
83205 |
83205 |
83205 |
83205 |
83205 |
998467,25
3. Валовий прибуток |
131717 |
131717 |
131717 |
131717 |
131717 |
131717 |
131717 |
131717 |
131717 |
131717 |
131717 |
131717 |
1580615,2
4. Операційні витрати в т. ч. |
38233 |
38233 |
38233 |
38233 |
38233 |
38233 |
38233 |
38233 |
38233 |
38233 |
38233 |
38233 |
458795
- З/П персоналу |
16777 |
16777 |
16777 |
16777 |
16777 |
16777 |
16777 |
16777 |
16777 |
16777 |
16777 |
16777 |
201392
нарахування на З/П |
6293 |
6293 |
6293 |
6293 |
6293 |
6293 |
6293 |
6293 |
6293 |
6293 |
6293 |
6293 |
75522
- комунальні послуги |
1149 |
1149 |
1149 |
1149 |
1149 |
1149 |
1149 |
1149 |
1149 |
1149 |
1149 |
1149 |
13788
- витрати на утримання офісу |
4477 |
4477 |
4477 |
4477 |
4477 |
4477 |
4477 |
4477 |
4477 |
4477 |
4477 |
4477 |
55720
- витрати на відрядження |
350 |
350 |
350 |
350 |
350 |
350 |
350 |
350 |
350 |
350 |
350 |
350 |
4200
- витрати на рекламу |
1250 |
1250 |
1250 |
1250 |
1250 |
1250 |
1250 |
1250 |
1250 |
1250 |
1250 |
1250 |
15000
- інші операційні витрати |
7931 |
7931 |
7931 |
7931 |
7931 |
7931 |
7931 |
7931 |
7931 |
7931 |
7931 |
7931 |
95173
5. Операційний прибуток |
93485 |
93485 |
93485 |
93485 |
93485 |
93485 |
93485 |
93485 |
93485 |
93485 |
93485 |
93485 |
1121820,2
6. Сплата відсотків за кредит |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
-
7. Чистий прибуток до сплати податків |
93485 |
93485 |
93485 |
93485 |
93485 |
93485 |
93485 |
93485 |
93485 |
93485 |
93485 |
93485 |
1121820,2
8. Податок на прибуток |
23371 |
23371 |
23371 |
23371 |
23371 |
23371 |
23371 |
23371 |
23371 |
23371 |
23371 |
23371 |
280455
9. Чистий прибуток |
70114 |
70114 |
70114 |
70114 |
70114 |
70114 |
70114 |
70114 |
70114 |
70114 |
70114 |
70114 |
841365
Складаємо план грошових надходжень і виплат:
Табл.17
План грошових надходжень і виплат фірми
на перший рік із помісячним розподілом
Показник | Усього за рік
1 | 2
А) Готівкові кошти на початок місяця | 950000
Б) Грошові надходження разом у т. ч. |
6523757
- виторг від продажу
- надходження за рахунок продаж в кредит
Продовження табл.17
1 | 2
В) Грошові платежі на сторону разом в т. ч. | 5917175
- купівля товарів | 3944675
- зарплата | 927580
- нарахування на З/П | 347842,5
- рентні платежі | -
- платежі за комунальні послуги | 13788
- рекламні витрати | 21000
- страхові платежі | -
- купівля машин та устаткування | 621250
- виплата боргу та відсотків | -
- інші платежі | 41040
- гроші що взяті на потреби власників | -
Чистий потік готівки | 606582
Готівкові кошти на кінець місяця | 1556582
Для кращої характеристики плану грошових надходжень і виплат складаємо прогноз обсягу продажу:
Табл.18
Прогноз обсягів продажу
Показники | Місяці | Усього
на рік
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14
Виріб №1
Кількість проданих виробів, од. |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
731 |
8750
Продажна ціна за 1 виріб |
201.41 |
201.41 |
201.41 |
201.41 |
201.41 |
201.41 |
201.41 |
201.41 |
201.41 |
201.41 |
201.41 |
201.41 |
201.41
Обсяг продажу, грн. |
146827,89 |
146827,89 |
146827,89 |
146827,89 |
146827,89 |
146827,89 |
146827,89 |
146827,89 |
146827,89 |
146827,89 |
146827,89 |
147230.71 |
1762337.5
Виріб №2
Кількість проданих виробів од. |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
731 |
8750
Продажна ціна за 1 виріб |
155.87 |
155.87 |
155.87 |
155.87 |
155.87 |
155.87 |
155.87 |
155.87 |
155.87 |
155.87 |
155.87 |
155.87 |
155.87
Обсяг продажу, грн. |
113629,23 |
113629,23 |
113629,23 |
113629,23 |
113629,23 | 1
113629,23 |
113629,23 |
113629,23 |
113629,23 |
113629,23 |
113629,23 |
113940.97 |
1762337.5
Продовження табл.18
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14
Виріб №3
Кількість проданих виробів, од. |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
731 |
8750
Продажна ціна за 1 виріб |
219.95 |
219.95 |
219.95 |
219.95 |
219.95 |
219.95 |
219.95 |
219.95 |
219.95 |
219.95 |
219.95 |
219.95 |
219.95
Обсяг продажу, грн. |
160343,55 |
160343,55 |
160343,55 |
160343,55 |
160343,55 | 1
1660343,555 |
160343,55 |
160343,55 |
160343,55 |
160343,55 |
160343,55 |
160783.45 |
1924562.5
Виріб №4
Кількість проданих виробів, од. |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
729 |
731 |
8750
Продажна ціна за 1 виріб |
168.34 |
168.34 |
168.34 |
168.34 |
168.34 |
168.34 |
168.34 |
168.34 |
168.34 |
168.34 |
168.34 |
168.34 |
168.34
Обсяг продажу, грн. |
122719.36 |
122719.36 |
122719.36 |
122719.36 |
122719.36 |
122719.36 |
122719.36 |
122719.36 |
122719.36 |
122719.36 |
122719.36 |
123056.54 |
1472975
Для того, щоб охарактеризувати результативність діяльності підприємства подаємо розрахунок «точки беззбитковості», тобто обсягу виробництва при якому підприємство не матиме збитків.
Графік 1