цього капіталу. Пайові банки в Україні створюються на принципах товариств з обмеженою відповідальністю, в яких відповідальність кожного учасника обмежена розміром його внеску в статутний капітал банку.
Кооперативні банки в Україні можуть створюватись за територіальним принципом: місцеві та центральний кооперативні банки. До особливостей створення та функціонування місцевих кооперативних банків слід віднести:
законодавче обмеження мінімальної кількості учасників банку 50-ма особами. Причому у разі зменшення кількості учасників кооперативного банку (у межах області) і неможливості протягом одного року збільшити їх кількість до законодавче встановленого мінімуму діяльність такого банку припиняється через зміну організаційно-правової форми або ліквідації;
кожен учасник банку незалежно від розміру своєї участі в капіталі має право лише одного голосу;
клієнтами кооперативного банку можуть бути тільки його учасники.
Станом на 1 жовтня 2003 р. в Україні було зареєстровано 168 банків – акціонерних товариств (119 – відкриті, 49 – закриті) та 25 пайових банків (товариств з обмеженою відповідальністю).
Залежно від величини активів усі банки поділяються на чотири групи:
малі банки з активами до 50 млн. грн.;
середні – з активами від 50 млн. грн. до 100 млн. грн.;
великі – з активами від 100 млн. грн. до 1 млрд. грн.;
найбільші банки з активами понад 1 млрд. грн.
На банківському ринку України за даними на початок четвертого кварталу 2003 р. більшість банків малі та середні. До групи великих банків входить 53 із 155-ти функціонуючих банків. Сімка найбільших банків за обсягом активів – це Промінвестбанк, Приватбанк, "Аваль", Укрексімбанк, Ощадбанк, Укрсоцбанк, Перший Український міжнародний банк (ПУМБ). Ці самі банки є найбільшими і за іншим критерієм – обсягом капіталу. На них припадає понад 40% загального капіталу банківської системи України, що свідчить про значний рівень концентрації банківського капіталу.
За розміром статутного капіталу банки можна поділити так:
малі банки зі статутним капіталом до 5 млн. євро;
середні – зі статутним капіталом від 5 до 10 млн. євро;
великі – зі статутним капіталом від 10 до 30 млн. євро;
найбільші – зі статутним капіталом понад 30 млн. євро.
Безумовно, лідером за цим критерієм є Промінвестбанк (обсяг статутного капіталу на початок четвертого кварталу 2003 р. становив понад 195 млн. грн.). Решта банків із найбільших за обсягом активів входять до групи великих за розміром статутного капіталу. Усього в цій групі на зазначену дату було 13 банків. Лише 20 банків належать до категорії середніх і мають статутний капітал від 5 млн. до 10 млн. євро. Більшість банків, що функціонують на вітчизняному ринку, належать до категорії малих.
Як бачимо, найбільші за величиною активів, статутного капіталу та капіталу – це передусім комерційні банки, створені на базі трансформованих відділень колишніх державних спеціалізованих банків: Промбудбанку, Житлосоцбанку, Ощадбанку, Зовнішекономбанку СРСР. Конкурентами цих банків стають банки так званої нової хвилі, тобто створені за період існування України як самостійної держави, а саме: Приватбанк, "Аваль", Перший український міжнародний банк.
За секторами ринку в яких функціонують банківські установи, усі банки можна поділити на:
міжнародні, які здійснюють свою діяльність як в Україні, так і за її межами;
міжрегіональні, які здійснюють свою діяльність на території всієї України;
регіональні, що обслуговують, як правило, клієнтів одного регіону (міста, району, області) [4, 7].
Більшість комерційних банків, що функціонують на банківському ринку України, є регіональними. Причому значна частина таких банків (понад 50%) сконцентрована в Києві та Київській області, а також в областях, які традиційно вважаються індустріальне розвиненими (Дніпропетровська, Донецька, Запорізька, Одеська, Харківська – понад 20%).
До міжрегіональних відносять банки, які мають розгалужену мережу своїх філій та відділень на території країни. Передусім це Ощадбанк, який на початок 2003 р. мав більш як 8500 установ. До цієї групи входять також "Аваль" – близько 900, Промінвестбанк, Укрсоцбанк – близько 100, Укрексімбанк, Правексбанк – близько 50 банківських установ.
Міжнародні банки – це насамперед банки, які створюються за участі іноземного капіталу і можуть мати свої філії за кордоном. Із 195 банків, зареєстрованих на 1 жовтня 2003 р., 29 були створені з участю іноземного капіталу. З них сім банків – із 100-відсотковим іноземним капіталом. Серед них "Креді Ліоне Україна", "Райфайзенбанк Україна", "Сосьєте Женераль Україна" – це банки, які входять до групи великих за обсягом активів.
Залежно від діапазону операцій, що їх виконують комерційні банки, у сучасних банківських системах розрізняють:
універсальні банки, які виконують широкий спектр операцій та надають різноманітні послуги своїм клієнтам,
спеціалізовані банки, які у своїй діяльності орієнтуються на:
а) обслуговування певної категорії клієнтів – банки з клієнтською спеціалізацією;
б) обслуговування переважно юридичних та фізичних осіб у межах певної галузі – банки з галузевою спеціалізацією;
в) надання невеликого кола послуг для більшості своїх клієнтів – банки із функціональною спеціалізацією.
Найяскравіше виражена функціональна спеціалізація, оскільки вона принципово впливає на характер діяльності банку, визначає особливості формування активів і пасивів, побудову балансу банку, а також специфіку роботи з клієнтурою. У банківських системах різних країн за функціональною спеціалізацією розрізняють інвестиційні, інноваційні, ощадні, іпотечні, облікові, депозитні банки. Інвестиційні та інноваційні банки спеціалізуються на акумуляції тимчасово вільних грошових коштів на тривалі строки (у тому числі через облігаційні позики) і надання довгострокових кредитів. Ощадні банки спеціалізуються на кредитуванні населення за рахунок залучення невеликих за розмірами строкових депозитів. Іпотечні банки здійснюють кредитні операції на тривалий строк, здебільшого під заставу нерухомості. Значна частка їхніх пасивів формується за рахунок власного капіталу і капіталу, мобілізованого за допомогою випуску іпотечних облігацій. Облікові і депозитні банки історично спеціалізуються на