2. Спеціалісти

Разом | 29 | 515 | 8034 | 30 | 1854 | 232 986

3. Службовці

Разом | 10 | 320 | 4992 | 30 | 1152 | 49 920

Всього керівників, спеціалістів і службовців | 49 | 409 266

Штатний розклад

Посада | Кількість вакансій

Дирекція

Генеральний директор | 1

Фінансовий директор | 1

Технічний директор | 1

Головний бухгалтер | 1

Начальник служби безпеки | 1

1

Заступник фінансового директора | 1

Плановий відділ | 1

Економісти | 3

Відділ закупок

Економісти | 3

Маркетинговий відділ

Маркетологи | 2

Центральна заводська лабораторія

Головний інженер | 1

Інженери-хіміки | 15

Лаборанти | 30

IT відділ

Інженер-системотехнік | 4

Інженер-програміст | 4

Складське господарство

Зав. Складським господарством | 1

Комірник | 5

Вантажники | 20

Ремонтний цех

Робітники | 40

Енергетичний цех

Головний енергетик | 1

Електрики | 20

Транспортний відділ

Водії | 5

Виробничі цехі №1-4

Робітники | 121

Цех з виготовлення тари

Робітники | 115

Відділ кадрів

Завідуючий відділом кадрів

Інспектори по праці з персоналом | 5

Бухгалтерія

Бухгалтери | 5

Служба безпеки

Охоронці | 15

Обчислимо середньорічну вартість основних виробничих фондів та амортизаційні витрати згідно даних варіанту завдання:

Група | Фпг | Фвв | Фвиб | Т1 | Т2 | Фср | А

I | 2 700 000 | 0 | 2 000 | 135 000

II | 740 000 | 200 000 | Травень, 5 | 823 ,33 | 205 ,33

III | 1 700 000 | 340 000 | Грудень, 12 | 1 360 000 | 204 000

Розрахунок собівартості продукції

Калькуляція собівартості продукції (фактична)

Найменування продукції: Емаль НЦ-132 червона

Обсяг виробництва за рік (фактичний) 1100 000

Калькуляційна одиниця – 1 тонна

№ з/п | Калькуляційні статті | Ціна за одиницю ресурсів, грн. | Витрати

На одиницю продукції | На річний обсяг виробництва

у натуральному вимірюванні | сума, грн. | у натуральному вимірюванні | сума, грн.

1 | Сировина (за видами)

Фракція етилового спирту | 1,19 | 95,5 | 113,65 | 105 000 | 125 015 000

Двоокис титана | 6,04 | 1,6 | 9,66 | 1 000 | 10 626 000

Оміакарб 2GU | 1,51 | 7,8 | 11,78 | 8 000 | 12 000

Пігмент жовтий | 3,74 | 15,7 | 58,72 | 17 270 000 | 64 592 000

Пігмент пурпуровий | 26,61 | 6,8 | 180,95 | 7 480 000 | 199 045 000

Пігмент червоний | 52,6 | 5,3 | 278,78 | 5 830 000 | 306 658 000

Крон світло-жовтий | 13,55 | 20,9 | 283,2 | 22 990 000 | 311 520 000

Ацетон технічний | 3,11 | 14,6 | 45,41 | 16 060 000 | 49 951 000

Бутилацетат | 3,99 | 31,6 | 126,08 | 34 760 000 | 138 688 000

Пластифікатор ДБФ | 2,70 | 19,1 | 51,57 | 21 010 000 | 56 727 000

Ізобутанол | 3,22 | 85,2 | 274,34 | 93 720 000 | 301 774 000

Розчин колоксиліну | 5,67 | 310,5 | 1 ,54 | 341 550 000 | 1 936 594 000

Толуол | 1,93 | 33,4 | 64,46 | 36 740 000 | 70 906 000

Етилцелозольв | 5,27 | 61,3 | 323,05 | 67 430 000 | 355 355 000

Хлорпарафін | 2,8 | 19,1 | 53,48 | 21 010 000 | 58 828 000

Колоксилін ВВХ | 12,33 | 6,1 | 75,21 | 6 710 000 | 82 731 000

3 | Допоміжні матеріали (за видами)

Банка пакувальна | 1.69 | 250 | 422.5 | 275 000 000 | 464 750 000

Стрічка пакувальна | 0.05 | 74 | 3.7 | 81 400 000 | 4 070 000

Ящик пакувальний | 1.46 | 60 | 87.6 | 66 000 000 | 96 360 000

Підложка | 0.32 | 40 | 12.8 | 44 000 000 | 14 080 000

4 | Напівфабрикати (за видами)

Смола 188 | 3,4 | 310,5 | 1 ,7 | 341 550 000 | 1 161 270 000

Разом (статті 1ч4) | 5 293,18 | 5 822 498 000

5 | Паливо (якщо використовується)

6 | Електроенергія | 0.15 | 1700 | 255 | 1 870 000 000 | 280 500 000

7 | Пара (якщо використовується)

8 | Вода (якщо використовується) | 0.03 | 1578 | 47.34 | 1 735 800 000 | 52 074 000

9 | Стисле повітря (якщо використовується)

Разом (статті 5ч9) | 302,34 | 332 574 000

10 | Заробітна плата основних виробничих працівників | 1 888.28

11 | Відрахування від зарплати основних виробничих працівників | 657 .11

12 | Витрати на підготовку та освоєння виробництва | 304 000

13 | Витрати на утримання та експлуатацію устаткування | 1 752 329,70

14 | Цехові витрати | 3 501 740,75

Цехова собівартість | 5879,03 | 6 466 931 291,84

15 | Загальновиробничі витрати | 1 036 354 000

Виробнича собівартість | 6821,17 | 7 503 285 291,84

Витрати на утримання та експлуатацію устаткування

Вэкспл= (ЗПдоп+ ЗПрем )*1,375+АІІ+ АІІІ +ФСР ІІ*0,05 +ФСРІІІ*0,05 =(673 .62+223 .44)*1.375+205 ,33+204 +

823 333,33*0,05+1 360 000*0,05 =1 752 329,70

Цехові витрати

Вцех=ЗПК*1,375+АІ+ФСР І*0,02+Воп=

409 *1,375+135 +2  *0,02+2 750 000=3 501 740,75

Витрати на сировину та матеріали

Сума змінних витрат:

Сума умовно постійних витрат

Вартість одиниці продкції з обліком рентабельності

Матеріалоємність

Енергоємність

Зарплатоємність

Безбитковий обсяг виробництва у тонах

Ефективний обсяг виробництва

Запланована виробнича програма перевищує ефективний обсяг виробництва, якщо уся вироблена продукція буде реалізована отриманий прибуток буде більш ніж запланований.

5 етап. Моніторинг діяльності підприємства

а) Обсяг виготовленої продукції

QФ=1 100 000

б) Обсяг товарної продукції

ТП= ЦОД* QФ= * 1  =10   

в)Фондовіддача

г) Фондоємність

д) собівартість обсягу виготовленої продукції

СЗАГ =7