Сформовані належним чином цінності, приходні і видаткові касові документи передаються завідуючому касою під розписку в Книзі обліку прийнятих і виданих цінностей, а придбані платіжні документи в іноземній валюті із зазначенням їх кількості та суми передаються під розписку в контрольному листі обліково-операційному працівникові.

Завідуючий касою перевіряє правильність виведення залишків у звітних довідках, складає Зведену довідку про касові обороти, яку звіряє з даними касових журналів обліково-операційних працівників. Результати перевірки і звірки оформляються підписами.

З метою забезпечення безперебійної роботи обмінних пунктів, включаючи вихідні і святкові дні, начальник відділу обмінних пунктів (чи особа, яка відповідає за роботу обмінних пунктів) напередодні робочого дня подає авансові заяви на видачу валютних та інших цінностей касовими працівниками і бланки суворої звітності. Вказані заявки передаються обліково-операційними працівниками для складання видаткових ордерів або супровідних відомостей на одержання цінностей обмінними пунктами.

Для забезпечення безперебійної роботи обмінних пунктів підготовка авансів може бути покладена на спеціально виділеного касового працівника. У цих випадках готівка і бланки суворої звітності видаються касовому працівникові, який здійснює підготовку грошових авансів, і зараховуються на його авансовий рахунок. Підготовлені видаткові ордери передаються завідуючому касою, а супровідні відомості в трьох примірниках — касовим працівникам, відповідальним за формування авансів.

Доставка інкасаторських сумок з цінностями в обмінні пункти здійснюються інкасаторами. Після здачі сумок з цінностями працівникам обмінних пунктів інкасатори, які здійснювали їх доставку, повертають в Банк другі примірники супровідної відомості касовим працівникам, які оформляли аванси і які перевіряють наявність підписів працівників, які прийняли сумки, повноту приймання сумок. Після зазначеної перевірки супровідної відомості передаються обліково-касовим працівникам для списання сум, виданих авансів з касових працівників, що формували сумки з цінностями, і зарахування на рахунки працівників обмінних пунктів, які одержали аванси. Доставлені інкасаторами в обмінний пункт сумки з цінностями приймаються тими працівниками пункту, на ім'я яких оформлений супровідні відомості. При їх відсутності на всіх примірниках супровідної відомості проставляються прізвища працівника, який одержав цінності.

Після закінчення операційного дня працівники обмінного пункту підраховують цінності, звіряють їх відповідність з даними звітних документів і складають супровідні відомості до кожної інкасаторської сумки з цінностями. При цьому грошові білети, що приймаються на інкасо і експертизу, запаковуються і відображаються у супровідній відомості окремо.

Вкладення цінностей в інкасаторську сумку здійснюються з одночасною звіркою їх фактичної наявності з даними супровідної відомості. Перший екземпляр супровідної відомості вкладається в спеціальну кишеню інкасаторської сумки, після чого сумка опломбовується.

Видача сумок з цінностями здійснюється під розписку на третьому примірнику супровідної відомості, завірену відбитком печатки інкасації.

Перед видачею інкасаторам сумок касові працівники зобов'язані:—

вимагати від інкасаторів службові посвідчення, доручення на право одержання сумок з валютними та іншими цінностями, явочну картку, завірену печаткою установи Банку, а також подорожні сумки при їх наявності. Одночасно той, хто здає цінності, пред'являє інкасаторам зразки відбитків пломбірів, завірених установою Банку, який здійснює перерахунок (підготовку) цінностей;—

записати в явочній картці точний час прибуття інкасатора, літерами кількість сумок з цінностями, загальну суму вкладення в сумки валютних цінностей в гривневому еквіваленті, кількість порожніх сумок, прийнятих від інкасатора, і розписатися;—

співставити підписи інкасатора на копії супровідної відомості із зразком його підпису на службовому посвідчені;—

повернути інкасатору документи, які той пред'явив, і передати сумки з цінностями разом з другими примірниками супровідних відомостей.

У тих випадках, коли касири обмінних пунктів одержують грошові аванси безпосередньо в установі Банку, касир розписується на видаткових валютних ордерах. Доставка касира з цінностями на обмінний пункт здійснюється в супроводі озброєної охорони.

Переміщення валюти та валютних коштів

Порядок переміщення валюти України і валютних коштів вивезення

Дозволяється вивозити з правом використання за кордоном національну валюту готівкою, зареєстровану в митній декларації, громадянам-резидентам в сумі 10 мінімумів, що ні оподатковуються, на одну особу незалежно від віку, а громадянам-дерезидентам, які тимчасово проживають на Україні, в сумі 5 мінімумів, що не оподатковуються. Громадянам-резидентам, які виїжджають за кордон, дозволяється вивозити облігації, вкладні книжки банків, чеки, акції банків, підприємств і організацій, деномінованій в українській валюті і виписані на ім'я особи, яка виїжджає за кордон, а також білетів українських лотерей, деномінованій в українській валюті. Забороняється вивезення за кордон облігацій державних займів.

Вивезення з України ювілейних і пам'ятних монет України, що є валютними цінностями, фізичними особами-резидентами та нерезидентами, які прямують через державний кордон України, дозволяється: із недорогоцінних металів, номінал яких виражено в гривнях і українських карбованцях — без обмежень; із золота та срібла у кількості не більше 50 монет кожного найменування (незалежно від проби і ваги) на одну особу — без подання зобов'язань про зворотнє ввезення та індивідуальної ліцензії НБУ, а в більшій кількості — лише за наявності індивідуальної ліцензії НБУ.

Громадянам-резидентам, які виїжджають за кордон на постійне місце проживання, вивезення валюти України, рублів забороняється (за винятком виїзду в країни, в яких рубль використовується в якості законного засобу платежу).

Вивезення валюти, валюти України та рублів в інших випадках забороняється ввезення.

Громадянам-резидентам і нерезидентам дозволяється ввозити в Україну вивезену раніше українську національну валюту готівкою в сумі до 200 гривень за наявністю митної декларації.

Національна валюта, сума якої перевищує вказані норми,