Темп зростання клієнтських коштів у 2006 році поступався їхньому зростанню у попередньому році та темпу зростанню вкладень у кредитний портфель і склав 38% за 2006 рік (у 2005 році - 61,8% відповідно), що свідчить про диверсифікацію джерел ресурсів для проведення активних операцій.

Іноземні інвестиції та посилення конкуренції у банківській сфері стимулювали нарощення банками статутних фондів, в результаті чого темп приросту власного капіталу по банківській системі України (67,3%) перевищив темп зростання їхніх активів (59,1%), а рівень забезпечення активних операцій власним капіталом зріс з 11,9% станом на 01.01.06 р. до 1 2,5% станом на 01.01.07 р. Нарощення статутних фондів українськими банками обумовило приріст цієї складової капіталу на 62,7% - до 26,3 млрд. грн., а перевищення ринкової ціни акцій над їх номінальною вартістю обумовило дворазове зростання емісійних різниць - з 0,6 млрд. грн. станом на 01.01.06 р. до 1,2 млрд. грн. станом на 01.01.07 р.

Зростання цін на нерухомість протягом року дало можливість українським банкам проводити переоцінку власних активів, зокрема, приміщень, у результаті чого резерви переоцінки у капіталі збільшилися з 2,5 млрд. грн. на початок 2006 року до 5,4 млрд. грн.[8; с.49-53].

Структуру власного капіталу українських банків наведено нижче у таблиці 2.3.

Таблиця 2.3

Структура власного капіталу українських банків

Капітал |

Обсяг на

01.01.05,

млн.грн | Питома

вага, % | Обсяг на

01.01.06,

млн. грн. | Питома

вага, % | Обсяг на

01.01.07,

млн.грн. | Питома

вага, %

Статутний капітал | 11 648,34 | 63,2 | 16 144,44 | 63,4 | 26 266,18 | 61,7

Викуплені акції | -44,95 | -0,2 | -36,29 | -0,1 | -6,74 | 0,0

Емісійні різниці | 417,34 | 2,3 | 542,53 | 2,1 | 1 198,41 | 2,8

Резерви, капіталізовані дивіденди | 1 841,59 | 10,0 | 2 968,87 | 11,7 | 4 804,53 | 9,8

Резерви переоцінки | 2 035,83 | 11,1 | 2 536,73 | 10,0 | 5 445,91 | 12,8

Накопичений фін. результат минулих років | 1 259,54 | 6,8 | 1 124,45 | 4,4 | 713,35 | 1,7

Результат поточного року | 1 263,76 | 6,9 | 2 170,12 | 8,5 | 4 144,47 | 9,7

Загальні доходи банківської системи за 2006 рік склали 41,5 млрд. грн., що на 51,7% перевищує доходи 2005 року. Зростання процентних доходів склало 59,1%, комісійних -44,0%, прибутку від участі в капіталу - 44,0%, результату від торговельних операцій - 72,4%. Натомість, обсяг інших доходів та дивідендного доходу зменшився на 36,7% та 19,5% відповідно, попри їхнє значне зростання у попередньому році.

Загалом, зростання доходів українських банків у 2006 році перевищило зростання їхніх витрат за аналогічний період.

Обсяг витрат, понесених українськими банками у 2006 році, склав 36,0 млрд. грн., що на 47,5% перевищує витрати 2005 року. Структура витрат у поточному році не зазнала суттєвих змін та є наступною: процентні витрати складають 46,1% загальних витрат, загально-адміністративні витрати та витрати на персонал - 13,6% та 19,4% відповідно, витрати на формування резервів - 1 2,7%. Обсяг та питома вага інших статей витрат є незначною.

Операційний прибуток банків за 2006 рік склав 10,1 млрд. грн., чистий прибуток - 4,1 млрд. грн. (у 2005 році - 5,8 млрд. грн. та 2,1 млрд. грн. відповідно). Загалом, протягом 2006 року спостерігається покращення ефективності функціонування банківської системи, про що свідчить підвищення рентабельності активів з 1,01% у 2005 році до 1,22% у 2006 році та рентабельності власного капіталу з 8,53% до 9,74%, відповідно [8; с.62-64].

Таким чином, ефективність діяльності банківської системи протягом останніх років свідчить про позитивний вплив державного регулювання в даному секторі фінансового ринку.

2.2. Аналіз державного регулювання діяльності небанківських фінансових установ

Протягом останніх років на ринку небанківських фінансових послуг спостерігається подальше зростання кількості фінансових установ, що мають визначене законодавством право надавати певні види фінансових послуг, та, відповідно, зростання обсягів їх активів та основних показників діяльності.

Так, якщо на кінець 2006 року до Державного реєстру фінансових установ було внесено інформацію про 1745 небанківських фінансових установ, то на кінець І півріччя 2007 року було зареєстровано вже 1821 установу (збільшення на 76 установ за 6 міс. 2007 року). Динаміка кількості небанківських фінансових установ представлена в Додатку 3.

Разом із кількісними показниками, зростають і якісні показники діяльності небанківських фінансових установ. Так, якщо за результатами 2006 року загальний обсяг активів небанківських фінансових установ становив 32,8 млрд. грн., то на кінець 1 кварталу 2007 - 33,3 млрд.грн. (приріст 1,5%).

Випереджаючими темпами нарощували обсяг активів недержавні пенсійні фонди (приріст 17%), фінансові компанії та кредитні спілки (приріст по 9%). Активи найвагомішого сектора ринку небанківських фінансових послуг - сектора страхування - знизились з початку року на 0,1%, через вихід з ринку 9 страховиків. В результаті активи тих компаній, що прийшли на ринок не покрили втрати сумарних активів ринку через вихід компаній. На кінець звітного кварталу на 12% скоротився обсяг активів ломбардів. Це, частково, викликано зменшенням кількості ломбардів через встановлення жорсткіших умов їх діяльності (за 3 міс. поточного року із Держреєстру було виключено 8 ломбардів) [7; с.11].

Нерівномірне зростання активів різних сегментів ринку обумовлене в основному різними стадіями їх розвитку: нещодавно створені недержавні пенсійні фонди лише розпочинають свою діяльність і нарощують активи з відносно незначної бази; поряд з цим за рік різко збільшилась кількість компаній, що надають послуги з управління