а) для організації та забезпечення розрахунків з міжна-родними платіжними системами — виписка з кореспондент-ського рахунку банку (про здійснення розрахунку відповід-ної міжнародної платіжної системи з банком за операціями з платіжними картками);

б) для закриття відкритої валютної позиції банку — заяв-ка банку (з розрахунком).

Підставою для купівлі іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України з метою виконання зобов'я-зань за операціями, що потребують отримання індивідуаль-них ліцензій Національного банку України, є індивідуальні ліцензії (дозволи) Національного банку України на здійснен-ня операцій з валютними цінностями, видані згідно з п. 4 ст. 5 Декрету Кабінету Міністрів України "Про систему ва-лютного регулювання і валютного контролю", які передбача-ють купівлю іноземної валюти, та документи, передбачені умо-вами цих ліцензій. бути зарахований на основний поточний рахунок власника коштів не пізніше двох банківських днів після надходження на кореспондентський рахунок відповідної суми в гривнях.

Суб'єкти міжбанківського валютного ринку України (у тому числі валютні біржі) при проведенні безготівкових операцій з купівлі-продажу іноземної валюти на міжбанківському ва-лютному ринку України отримують комісійну винагороду від клієнтів у гривнях.

Уповноваженому банку та уповноваженій кредитно-фінан-совій установі згідно з їх тарифами дозволяється отримувати комісійну винагороду в іноземній валюті за рахунок коштів клієнтів, якщо операції, які вони виконують за дорученням клієнтів, пов'язані із сплатою комісійної винагороди в іно-земній валюті іноземному банку-кореспонденту (здійснення переказу, документальні операції, операції із чеками, що прий-няті на інкасо, операції за пластиковими картками міжнарод-них платіжних систем тощо) та зі сплатою коштів міжнарод-ним платіжним системам і міжнародним системам зв'язку за користування їх послугами.

Суб'єкти міжбанківського валютного ринку України здій-снюють на цьому ринку операції з купівлі-продажу інозем-них валют за вільним договірним курсом купівлі та прода-жу за кожною операцією без обмеження розміру маржі між курсами купівлі та продажу і комісійної винагороди. При здій-сненні обов'язкового продажу надходжень в іноземній валюті на користь резидентів — юридичних осіб комісійна винагоро-да уповноваженого банку не може перевищувати 0,05 %, вклю-чаючи операційні витрати.

При здійсненні операцій купівлі-продажу іноземної валю-ти на міжбанківському валютному ринку України з метою виконання розрахунків за торговельними операціями упов-новажені банки повинні вимагати від резидентів документи, передбачені Правилами здійснення операцій на міжбанків-ському валютному ринку України.

Після отримання від клієнтів зазначених документів упов-новажений банк (уповноважена кредитно-фінансова устано-ва) формує реєстр (у двох примірниках), який містить таку інформацію:*

назва підприємства, код ЄДРПОУ, місцезнаходження;*

орган державної влади, який зареєстрував резидента;*

податковий орган, в якому взято на облік резидента, дата та номер реєстрації;*

прізвище, ім'я та по батькові, ідентифікаційні номери ди-ректора і головного бухгалтера згідно з Державним реєстром фізичних осіб;*

номери та дати договорів або інших документів, що є підставою для придбання іноземної валюти.

Такий реєстр щодня на паперових та магнітних носіях з копіями відповідних документів, що є підставою для здійснен-ня операцій купівлі іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України, не пізніше 14 години поточного робочого дня подається на розгляд до податкового органу, де уповноважений банк перебуває на обліку.

Усі паперові примірники реєстрів завіряються підписом керівника та печаткою податкового органу. Перший примірник реєстру та копії документів повертаються уповноваженому банку, другий залишається на зберіганні у податковому органі.

Податковий орган до 14 години наступного робочого дня засобами електронного зв'язку надсилає реєстр відповідному регіональному управлінню Національного банку України, яке до 17 години цього самого дня надсилає отриману інформацію до відповідного уповноваженого банку (уповноваженої кре-дитно-фінансової установи). Лише отриманий засобами елек-тронного зв'язку від регіонального управління Національно-го банку України реєстр може бути підставою для здійснення операцій купівлі іноземної валюти на міжбанківському ва-лютному ринку України.

Суб'єкт міжбанківського валютного ринку України, який є покупцем іноземної валюти, несе повну відповідальність як агент валютного контролю за наявністю всіх документів, пе-редбачених Правилами здійснення операцій на міжбанків-ському валютному ринку України, які є обов'язковими для здійснення операцій купівлі іноземної валюти на міжбанків-ському валютному ринку України. У разі виявлення пору-шень з боку уповноваженого банку (уповноваженої кредитно-фінансової установи) він несе відповідальність згідно із ст. 16 Декрету Кабінету Міністрів України "Про систему валютного регулювання і валютного контролю", тобто позбавляється ліцензії на право здійснення операцій з валютними цін-ностями.

Торгівля банківськими металами.

Організація торгівлі банківськими металами регламенто-вана Законом України "Про державне регулювання видобут-ку, виробництва і використання дорогоцінних металів і доро-гоцінного каміння та контроль за операціями з ними" від 18 листопада 1997 p. №637/97-ВР, а також "Положенням про організацію торгівлі банківськими металами на валютному ринку України", затвердженим постановою Правління Націо-нального банку України 24 лютого 1998 p. №65.

Торгівлю банківськими металами поділяють на оптову та роздрібну. Оптова торгівля банківськими металами здійснюється на УМВБ, а роздрібна — уповноваженими бан-ками та уповноваженими фінансово-кредитними установами, які отримали ліцензію Національного банку України на право здійснення операцій з банківськими металами, безпосередньо через власні каси в операційних залах уповноважених банків та фінансово-кредитних установ з фізичними особами — рези-дентами і нерезидентами.

До оптової торгівлі належать операції купівлі-продажу за однією угодою або з одним контрагентом протягом робочого дня більше ніж 100 грамів золота, платини чи металів плати-нової групи або 1000 грамів срібла у зливках чи монетах у кількості більше ніж 10 золотих, платинових або срібних мо-нет. Оптова торгівля банківськими металами здійснюється відповідно до правил, які затверджуються Біржовим коміте-том УМВБ, та інших внутрішніх документів, які затверджу-ються Комісією УМВБ з торгівлі - банківськими металами (КТБМ), за умови, що вони не суперечать чинному законодав-ству України, а також відповідно до нормативних актів