Кредитна діяльність займає провідне місце в діяльності банків, яка водночас носить як ризиковий так і прибутковий характер. Потрібно також зазначити, що банківський кредит надається для забезпечення розвитку і розширення сфери виробництва і обігу, задоволення споживчого попиту населення, інших напрямків господарської діяльності. Так найпоширенішими є кредитні відносини між банками та підприємствами, організаціями і товариствами.

Кредитні відносини в економіці базуються на певній методологічній основі, одним з елементів якої виступають принципи, яких строго дотримуються при практичній організації будь-якої операції на ринку позичкових капіталів.

Поверненість кредиту.

Строковість кредиту.

Платність кредиту.

Забезпеченість кредиту.

Цільовий характер.

Диференційованість.

Отже, кредит - це економічні відносини, що виникають між кредитором і позичальником із приводу вартості, що передається в тимчасове користування і керується певними принципами.

Варто помітити, що в ринкових умовах кредитний механізм є одним з найефективніших інструментів впливу на інвестиційні процеси з точки зору якнайповнішого використання переваг самого ринку.

Існують найрізноманітніші види кредитів, що надаються юридичним та фізичним особам, їх можна класифікувати за певними ознаками: 1) банківський, 2) комерційний, 3) споживчий, 4) державний, 5) міжнародний; 6) лізинговий.

Банки тісно співпрацюють лише з фінансово-сталими підприємствами, які мають постійні надходження коштів на розрахунковий рахунок, або з тими підприємствами та організаціями, які в цей нелегкий час, долаючи труднощі, мають в майбутньому перспективи свого розвитку.

Найбільш поширеними видами кредиту, що застосовується українськими банками, є : 1) кредитування по системі овердрафт; 2) кредитування по відкритій кредитній лінії; 3) кредитування фізичних осіб під заклад дорогоцінних металів.

Отже, економіці постійно є кошти які можуть використовуватися як кредитні ресурси для надання позик. Сукупність цих коштів в ринкових умовах становить позичковий капітал країни. Він перебуває у постійному русі, породжуючи виникнення кредитних відносин.

РОЗДІЛ ІІІ

РОЛЬ БАНКІВСЬКИХ КРЕДИТІВ У ДІЯЛЬНОСТІ МАЛОГО ПІДПРИЄМНИЦТВА В УКРАЇНІ

3.1. Поняття та види банківських кредитів

На сьогодні кредитні операції відіграють важливу роль у стимулюванні відтворювальних процесів в ринковій економіці та становлять головний вид активних операцій комерційних банків, які організовують рух капіталу та акумулюють і перерозподіляють капітал в ті сфери, де виникає його дефіцит. Без кредитної підтримки неможливо забезпечити швидке та цивілізоване становлення нових підприємств малого і середнього бізнесу, впровадження нової техніки, сучасних технологій тощо.

Основними причинами необхідності кредиту можна назвати такі як: наявність юридично самостійних взаємно заінтересованих позичальника і кредитора. Які гарантують виконання своїх зобов’язань, також це коливання потреб в обіговому капіталі та виникнення потреби у відтворенні основного капіталу діючого підприємства.

Відомо, що для нормального функціонування виробничого процесу суб’єкт господарювання повинен мати необхідні запаси, які створені його власним коштом. Однак за різних обставин, котрі є специфічними для окремого суб’єкта господарювання, потреба в обіговому капіталі може раптово зростати, що і зумовлює одержання кредиту. За рахунок кредиту, як правило, можна покрити лише різницю між загальною потребою в обіговому капіталі і наявними власними коштами суб’єкта господарювання. Отже, кредит є джерелом формування обігових капталів та забезпечує нормальні умови господарської діяльності.

Відповідно кредитні операції банків полягають в розміщенні банками від свого імені, на власних умовах та на власний ризик залучених коштів юридичних осіб (позичальників) та громадян. В свою чергу, кредит забезпечує трансформацію грошового капіталу в позичковий та відображає стосунки між кредиторами і позичальниками.

В ринковій економіці роль банківського кредиту знаходить відображення в оптимізації пропорцій суспільного відтворення. Кредитна форма перерозподілу ВВП та національного доходу є завершальною ланкою. Отож, банківський кредит певною мірою має вплив на структурну перебудову економіки, на формування важливих пропорцій в економічній системі: співвідношення між фондами відшкодування, нагромадження і споживання. Сприяючи вирівнюванню норми прибутку, банківський кредит впливає на галузеву структуру економіки, адже тимчасово вільні ресурси перерозподіляються в ті галузі, де забезпечується отримання високих прибутків.

Зростання банківських кредитів на інвестиційну діяльність має об’єктивні макроекономічні передумови: з одного боку, в українській економіці сформувався досить високий рівень інвестиційного попиту, які необхідно задовольняти, а з іншого – залишається гострою проблема джерел фінансування інвестицій. Основна проблема з підвищення ролі банківського кредиту як інвестиційного ресурсу є капіталізація банків. Від достатності капіталу прямо або опосередковано залежить практично будь-який аспект діяльності банку [61,c.59].

Підвищенню ролі кредиту у фінансовому забезпеченні інвестиційних проектів буде сприяти відповідна підтримка держави за рахунок надання державних гарантій банкам у поєднанні з компенсацією процентної ставки по кредитах для підприємств. В такий спосіб блокується можливість нецільового використання коштів. При цьому питання полягає у пріоритетах кредитування інвестицій. Перспективним є направлення коштів у пріоритетні галузі, де вдалось зберегти високотехнологічний потенціал.

Одним із видів кредиту є банківський – це позичковий капітал банку у грошовій формі, що передається в тимчасове користування на умовах належного забезпечення, повернення у визначений строк, оплати та цільового характеру використання. Даний вид кредиту відображає економічні відносини між суб’єктами кредитування: кредитором – банком, котрий надає позику, та позичальником – суб’єктом кредитних відносин, який отримує в тимчасове користування кредитні кошти. Кредитні відносини між банком і позичальником будуються на підставі кредитних договорів, їх укладання можливо за умови позитивного для позичальника вивчення його кредитоспроможності та оцінки ризику. В процесі цього банк визначає такі параметри позички: вид кредиту, суму, строк, спосіб видачі та погашення, забезпечення, ціну кредиту та інші деталі щодо умов кредитної операції.

Об’єктом банківського кредиту є грошовий капітал. Банки можуть надавати кредити як у національній так і в іноземній валюті. Саме надання кредитів та проведення кредитної політики є найпоширенішими операцією банківських установ, адже кредитні