Найбільший приріст сальдо портфеля за 1-ий квартал 2008 р. в цілому по ПМ досягнуто Миколаївським РУ (+5 714тис. Дол.США), Чернівецьким філіалом (+7 432тис.дол.США), Херсонським філіалом (+7 176тис.дол.США) і Хмельницьким філіалом (+6 221тис.дол.США).

Найменший приріст сальдо портфеля мікрокредитів за 1-ий квартал 2008р. характерний для Чернігівського РУ (+462тис.дол.США), Печерського філіалу (+289тис.дол.США) та Севастопольського філіалу (+130 тис. дол. США).

В цілому станом на 01.04.2008р. план по об’ємах вкладів по ПМ на 1-ий квартал 2008р. виконано системою банку на 101%.

Станом на 01.04.2008р. Д оля простроченої заборгованості в портфелі по ПМ склала 0,83% (для порівняння, на 01.01.2008р. - 0,77%).

Найбільша сума простроченої заборгованості на 01.01.2008р. Зафіксована в Дніпропетровському РУ (708тис.дол.США), Донецькому РУ (67тис.дол.США), Харківському ДРУ ( 355тис.дол.США), Волинському ДРУ (329 тис.дол.США), Чернівецькому (418тис.дол.США), Краматорському (278тис.дол.США) філіалах.

Напротязі 1-ого кварталу 2008р. зафіксовано відкриття 42 нових «точок» продажу по ПМ. Серед них найбільше відкрито в Донецькому РУ + 4 шт., Чернігівському РУ +4 шт, Печерському філіалі +5 шт., в м.Івано-Франківську 25.02.2008 р. відкрито Спеціалізоване відділення по обслуговуванню приватних підприємців-фізичних осіб «Центр Розвитку Бізнесу

Всього на 01.04.2008р. по системі баку працює 839 «точок» продажу по ПМ.

3.3. Оцінка кредитоспроможності суб'єкта малого бізнесу

Перебудова кредитної системи країни, утворення банків і перехід до дворівневої банківської системи, орієнтація на ринковий характер економіки вимагають більш глибинних підходів до проблеми оцінювання кредитоспроможності позичальників. У міжнародній практиці кредитування застосовуються досить різні системи аналізу кредитоспроможності, що відрізняються, зокрема, складом та кількістю елементів. Але механічне перенесення зарубіжного досвіду проведення фінансового аналізу в багатьох випадках, мало ефективне, тому що не враховується специфіка наших підприємств. При оцінці кредитоспроможності підприємств-позичальників необхідно збільшити кількість фінансових коефіцієнтів, які комплексно характеризують фінансовий стан підприємства. До цього переліку треба включати більшу кількість якісних показників, що характеризують фінансову стійкість підприємства, його платоспроможність, ефективність використання власних коштів, рентабельність або прибутковість підприємства.

Кредитоспроможність – це одна з умов виникнення та здійснення кредитних відносин, які виникають між банком ( кредитором ) і суб‘єктом підприємницької діяльності ( позичальником ) з приводу надання кредитором позички позичальнику в грошовій формі на умовах повернення в певний строк і, звичайно, зі сплатою процента. При цьому власником переданих позичальнику коштів залишається банк.

Кредитна послуга, яка є продуктом банку, в будь якому випадку здійснюється з метою отримання доходу, і в кожній кредитній угоді для банку присутній елемент ризику, адже завжди існує ймовірність неповернення кредиту позичальником з різних причин, несплати процентів за позичкою, порушення строку погашення заборгованості. Наявність кредитного ризику залежить від багатьох суб‘єктивних та об‘єктивних факторів, зокрема кадровий потенціал клієнта-позичальника, результати його діяльності, ступінь надійності потенційного позичальника з точки зору виконання своїх зобов‘язань перед кредитором, рентабельність кредитованого заходу ( проекту ) і т.д.

Отже, можна сказати, що кредитоспроможність – це наявність у потенційного позичальника передумов для отримання кредиту, своєчасної сплати процентів за користування ним, а також погашення основного кредитного боргу у встановлені строки. Оцінка кредитоспроможності позичальника необхідна для прийняття рішення про видачу кредиту і обґрунтування його погашення, а це означає, що діяльність клієнта та особисті його якості повинні всебічно аналізуватись.

Оцінка кредитоспроможності потенційного позичальника починається після звертання його до банку із заявкою на отримання кредиту, де подано вихідні дані про позичку: мета, розмір кредиту, вид і строк позички, пропоноване забезпечення. Банк також вимагає, щоб до заявки додавався пакет супровідних документів і фінансові звіти, що є обґрунтуванням прохання про надання позички та причин, що пояснюють звернення до банку (Додаток А).

Метою аналізу кредитоспроможності є отримання банком якісної оцінки діяльності позичальника позики, на підставі якої він міг би прийняти рішення про можливість та умови кредитування або припинення кредитних відносин. Таку якісну оцінку фінансового стану позичальника – юридичної особи банк може отримати внаслідок проведення аналізу та комплексної оцінки його ( позичальника ) заможності з урахуванням характеру діяльності самого позичальника. Крім результатів аналізу, для оцінки кредитоспроможності позичальника банк може використовувати й інші джерела інформації:

Уся перелічена інформація є основою для визначення банком рейтингу позичальника, що враховується при прийнятті рішення про можливість його кредитування. Питання оптимального набору показників, що найбільш активно відображають тенденцію економічної заможності ( в тому числі фінансового стану ) позичальника, банк вирішує самостійно з урахуванням вимог, затверджених Постановою НБУ від 6 липня 2000 р. № 279 «Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями».

Згідно з Постановою №279 НБУ рекомендує банкам для здійснення оцінки фінансового стану позичальника – юридичної особи, враховувати основні показники його діяльності:

платоспроможність (коефіцієнти загальної та абсолютної ліквідності);

фінансова стабільність (коефіцієнт маневреності );

обсяг реалізації;

обороти за рахунок (співвідношення надходжень на рахунок позичальника і сума кредиту, наявність рахунків в інших банків, наявність картотеки неплатежів – в динаміці);

склад і динаміка дебіторсько–кредиторської заборгованості (за останній звітний і поточні роки);

собівартість продукції (в динаміці);

рентабельність ( в динаміці);

кредитна історія (погашення кредитної заборгованості у минулому, наявність діючих кредитів).

Інформаційною базою