Так, можна виділити три класифікаційні групи суб'єктного складу організованої злочинної діяльності в сфері економіки.

До першої групи належать службові особи підприємств, установ, організацій; до другої - підприємці (юридичні і фізичні особи); до третьої -інші особи, які вчиняють злочини в складі організованих груп, злочинних організацій, товариств.

Суб'єктів першої групи можна поділити на три підгрупи.

Перша підгрупа охоплює службових осіб банківських, фінансових установ. Так, кожне третє посягання на фінансові, бюджетні, кредитні, інвестиційні засоби вчиняли організовані злочинні групи в складі службових осіб фінансових, банківських установ.

Друга підгрупа суб'єктного складу організованих злочинних організацій - це службові особи державних, колективних підприємств. Кожною третьою організованою злочинною групою в складі вказаних суб'єктів вчинялися розкрадання, службові зловживання та інші злочини корисливо-господарської спрямованості. Третя підгрупа - це організовано-корумповані службові особи владно-управлінських органів.

У другій групі суб'єкти організованої злочинної діяльності в сфері економіки вчиняють кожен другий злочин корисливо-господарської спрямованості. В цій групі можна виділити три підгрупи.

Перша підгрупа об'єднує лжепідприємців. До них В. Овчинський відносить діячів фіктивного підприємництва, лжебанків і творців злочинних фінансових пірамід [41, с. 27]. Так, фіктивні підприємці спеціалізуються на вчиненні розкрадань бюджетних, кредитних, інвестиційних засобів, економічній контрабанді, незаконній торгівельній діяльності, інших економічних злочинах. Фіктивні підприємницькі структури активно використовуються в банківській і фінансово-банківській сфері, паливно-енергетичному комплексі, сфері торгівлі. За професійними якостями фіктивні підприємці - вища категорія „мутантів". Вони добре орієнтуються в економічних, правових, фінансових питаннях, бюрократичних тонкощах, навчилися використовувати принципи ринкових відносин.

До другої підгрупи суб'єктів досліджуваних злочинів відносяться підприємці-тіньовики, які випускають недоброякісну продукцію в підпільних цехах з наступною її реалізацією на споживчому ринку.

При цьому підпільні цехи підприємців можна поділити на дві групи. Перша - повністю нелегальні, ніде не зареєстровані виробничі структури підприємців. Вони займаються незаконними видами підприємницької діяльності, випускаючи неякісні товари під торговими марками відомих виробників.

Другу групу підприємців тіньового бізнесу складають досить успішні представники підприємницьких структур, які випускають неякісні товари із „лівої" сировини, або випускають несертифіковані вироби.

Отже, до суб'єктів організованої злочинної діяльності в сфері економіки відносяться і ті підприємці, які спеціалізуються на: оптовому і роздрібному збуті неякісних, неврахованих товарів або якісних, але не сертифікованих товарів, незаконній торгівельній діяльності на споживчому ринку.

Розглядаючи соціальну базу формування організованих злочинних утворень в сфері економічної діяльності, можна виділити наступні типи підприємців [21, с.121].

Перший тип - це „тіньовий", значна частина яких є підприємцями тіньового бізнесу.

Другий тип - це колишні державні службовці, які стали підприємцями, керівниками всіляких асоціацій, фондів, компаній, товариств з обмеженою відповідальністю, комерційних банків. В їх сфері діють принципово нові форми взаємовідносин. В тому числі, неформальні знайомства, протекціонізм, що дозволяє без особливих зусиль забезпечити прикриття при експортних операціях з сировиною та іншими товарами, на вивезення чи ввезення яких наявні заборони [43, с. 25], тобто вчинення економічної контрабанди та інших економічних злочинів.

Третій тип - це підприємці з числа колишніх військовослужбовців, працівників управлінської еліти, правоохоронних органів.

Деякі злочинні організації здійснюють організовану злочинну діяльність, використовуючи фінансову і банківську сферу. Члени організованих злочинних організацій створюють лжебанки, лжефірми, конвертацій ні центри; вчиняють незаконні банківські операції по конвертації великих грошових коштів з наступною легалізацією злочинних капіталів.

Четвертий тип - підприємці з числа осіб загальнокримінальної злочинності, як правило, корисливо-насильницької спрямованості. Найбільш активні з них, в тому числі лідери кримінальних структур, частково легалізували злочинні капітали в сферу підприємницької діяльності. Сфера їх діяльності, як правило, пов'язана з лжепідприємством і тіньовим бізнесом.

Третя група суб'єктів економічних злочинів - це злочинці, які вчиняють економічні злочини в сферах зовнішньоекономічної діяльності, функціонування і розвитку цінних паперів і фондового ринку.

Отже,_вивчення особи економічних злочинців дає можливість виявити певні закономірності їх поведінки. Велике значення для характеристики осіб, що вчинили економічні злочини, мають дані про структуру їх особи, яка включає в себе соціально-демографічні і кримінально-правові ознаки, соціальні ролі та позиції, моральні властивості, психологічні особливості.

А знання особистісних властивостей суб'єктів організованої злочинної діяльності в сфері економіки дозволяє більш краще втілювати заходи по боротьбі з економічною злочинністю.