(0,06/12 х 5,5/5,3 + (5,5-5,3)/5,3) х 12 х 100 %.

Прибутковість залучення кредитних ресурсів у гривнях дорівнює – 50 % річних. Таким чином, підсумкова прибутковість зроблених операцій дорівнює 1,52 % річних.

У цій главі були запропоновані основні напрямки економічного аналізу банківських валютних операцій. Основою такого аналізу є взаємозв'язки, що існують між валютними курсами, процентними ставками по внесках і рівнем цін у різних валютах.

Зазначені взаємозв'язки були використані для розробки підходів до проведення ретроспективного аналізу конверсійних валютних операцій.

ВИСНОВКИ

Валютні операції – це основа валютного ринку. У свою чергу, валютний ринок – це важлива частина світової економіки і є одним з найбільших джерелом доходу (при мінімальних витратах), а так само одним з інструментом міжнародних відносин. (США і ЄС – долар і євро).

Ретроспективний аналіз валютних операцій дає оцінку розвитку економіки за визначений період, що дає досвід і знання в банківському менеджменті на майбутнє.

За результатами проведеної роботи можна зробити наступні висновки.

Досліджено економічні основи валютних операцій їхню класифікацію, проблеми і методи їхнього регулювання. Усі валютні операції підрозділяються на: поточні й операції зв'язані з рухом капіталу і підрозділяються на наступні групи:

відкриття і ведення валютних рахунків клієнтів;

неторгові операції комерційного банку;

установлення кореспондентських відносин з іноземними банками;

конверсійні операції при таких операціях відбувається збільшення або зменшення чи активу пасиву в одній валюті при одночасній зміні чи активу пасиву в іншій валюті, тобто операції, що приводять до зміни відкритої валютної позиції;

операції по міжнародних розрахунках, зв'язані з експортом і імпортом товарів і послуг;

операції по залученню і розміщенню банком валютних засобів.

В даний час більш широке значення придбали поточні валютні операції. При цьому відстрочка платежу надається на мінімальний термін.

Обмежене коло валютних операцій, зв'язаних з рухом капіталу, улаштовується великими ризиками при їхньому здійсненні, а також більш складним оформленням (одержання дозволу відповідних органів на дані операції). Необхідно уточнити, що усі валютні операції тісно взаємозалежні.

Що стосується досвіду валютного регулювання, те можна з упевненістю відзначити, що існуюча в даний час система валютного регулювання і валютного контролю по своєму рівні ще дуже недосконала. Для формування закінченої працюючої системи необхідне виконання ряду стратегічних задач. Це і формування чіткої законодавчої бази валютного регулювання, і чіткий розподіл обов'язків всіх органів і агентів валютного контролю, і удосконалювання інформаційне забезпечення роботи органів і агентів валютного контролю.

ПЕРЕЛІК ПОСИЛАНЬ

Поручник А. М. Інтеграція України у світове господарство:Монографія / А. М. Поручник– К.: КГЭУ, 2001. – 189 c.

Про порядок регулювання та аналіз діяльності комерційних банків: Інструкція №10, затверджена постановою Правління Національного банку України від 30 грудня 1997 р. №469.

Боринець С. Я. Міжнардні валютно-фінансові відносини: Підручник / С. Я. Боринець. — 4-і вид. — К. Знання, 2004. — 409 с.

Усоскин В. М. Сучасні комерційні банки. Керування й операції / В. М. Усоскин.– М.: „все для всіх”, 2003. – 463 с.

Лаврушина О. И. Банківська справа: Підручник / О. И. Лаврушина. – М.: Банківський і біржовий центр, 2000. – 340 с.

Кочетков В. Н. Аналіз банківської діяльності: теоретико-прикладний аспект: Монографія / В. Н. Кочетков — К.: МАУП, 1999. – 150 c.

Конституція України. Прийнята на п'ятій сесії Верховної Заради України 28 червня 1996 долі. – К.: ЮРІНКОМ, 1996.

Про підприємництво в Україні: Закон України. Прийнятий Верховною Радою України 27 березня 1991 р. – К.: Голос України. – 1991. – №86.

Про зовнішньоекономічну діяльність Закон України. Прийнятий Верховною Радою України 16 квітня 1991 р. –ДО.: Голос України. – 1991. – №112.

про порядок застосування ст. 16 Декрету Кабінету Міністрів України: Інструкція від 19.02.93р. „про систему валютного регулювання і валютного контролю” № 16010/1568 від 30 липня 1993р.

Авдокушин Е. Ф. Міжнародні економічні відносини: Учеб. посібник / Е. Ф. Авдокушин– М.: 1997. – 347 c.

Альтшулер А. Б. Міжнародне валютне право: Монографія / А. Б. Альтшулер – М., 2000. – 365 с.

Андрєєв Е. П. Правове регулювання валютних відносин: Монографія / Е. П. Андрєєв – М., 1988. – 411 с.

Ачкасов А. И. Типи валютних операцій і інші види угод на міжнародних грошових ринках: Учеб. посібник / А. И. Ачкасов – М.: Консалтбанкир, 2001. – 230 с.

Будкін В. Концепція зовнішньо-економічної політики України / В. Будкін, Д. Лук'яненко, В. Сіденко // Фінансовий Київ. – 2002. – №14-16.

Булатів Вивіз капіталу: своя компанія за рубежем: Посібник для підприємців / А. С. Булатів – М.: БЕК, 2000. – 388 c.

Бункина М. К. Валютний ринок: Монографія / М. К. Бункина– М.: Дис, 1999. – 190 с.

Гордєєв Г. Д. Зовнішньоекономічна діяльність підприємства. Основи: Підручник для вузів / Г. Д. Гордєєв, Л. Я. Іванова, С. К. Казанцев і ін. Під ред. проф. Л. Е. Стровского. – М.: Закон і право. ЮНИТИ, 2002. – 230 c.

У поле зору – Україна. Економічні партнери в Європі. Дати. Факти. Інформація. – Koln, Bfai, 1997. – 210 c.

Гернер Д. Посібника Эрнст энд Янг. Залучення капіталу / Д. Гернер, Р. Оуэн, Р. Конвей // Пер. с англ. – М.: Джон Уайли Энд Санз, 2002. – 456 c.

Губський Б. В. Інвестиційні процеси в глобальному середовищі: Навч. Посіб. / Б. В. Губський – К.: Наукова думка, 2001. – 150 c.

Губський Б. В. Проблеми міжнародного інвестування в Україні / Б. В. Губський // Економіка України. – 2001. - №1. – с. 43-49.

Доллан Э. Дж. Гроші, банківська