Об'єктами грошово-кредитної системи є гроші, що в процесі історичного розвитку змінюють свої форми, види та функції. У найзагальнішому вигляді еволю-ція форм грошей може бути представлена таким чи-ном.

1. Товарні догрошові еквівален-ти - товар, з натуральною формою якого пов'язана його суспільна функція загального еквівалента (зерно, хутро, слонова кістка тощо).

2. Золоті та срібні монети - повноцінні монети із золота або срібла, які виконують усі функції грошей (кредитні гроші можуть вільно обмінюватися на грошовий метал).

3. Білонні монети - неповноцінна розмінна монета, номінальна вартість якої перевищує вартість вміщеного в неї металу та витрати на її карбування.

4. Паперові гроші - грошові знаки, що випускаються державним казначейством і законодавчо забезпечені певною купівельною спроможністю.

5. Кредитні гроші - знаки вартості, які виникли на основі заміщення майнових зобов'язань приватних осіб і держави.

6. Міжнарод-ні гроші - найбільш ліквідні активи, спеці-ально створені міжнародними фінансовими організаціями і визнані ними як законні платіжні засоби у взаєморозрахунках між різними країнами (наприклад спеціальні права запозичення (СПЗ)).

Розвиток ринкового господарства урізноманітнює та ускладнює зв'язки між економічними суб'єктами, що призводить до збільшення проміжку часу між вироб-ництвом і реалізацією товарів та послуг, і тому най-більш розповсюдженою формою грошей стають кре-дитні гроші.

Види кредитних грошей

Вексель — боргове зобов'язання позичальника кре-дитору про повернення боргу в призначений строк з виплатою процента.

Депозитні гроші — система спеціальних розрахунків між банками на основі банківських переказів з одного рахунка на інший.

Банкнота (банківський білет) — грошові знаки, випу-щені емісійними банками. В сучасних банкнотах немає власної внутрішньої вартості, тому їх називають бор-говими зобов'язаннями банків.

Чек — наказ власника рахунка (чекодавця) кредитній установі, яка обслуговує його, сплатити певну суму грошей чекодержателеві.

Електронні гроші — система банківських розрахунків за допомогою ЕОМ.

Сучасний грошовий обіг здійснюється у двох фор-мах: безготівковій та готівковій.

Готівка, як правило, використовується при утворенні доходів домогосподарств (заробітна плата, пенсії, сти-пендії і т. ін.) та при їх витратах домогосподарствами (купівля товарів і послуг у роздрібній торгівлі, розміщення заощаджених коштів у банках, пенсійних фон-дах, страхових компаніях тощо).

Готівкові гроші (символічні або декретні гроші) — засоби обігу у формі банкнот і розмінних монет, мо-нопольне право на випуск яких законодавчо закріп-лене за державою.

Для того, щоб "декретні" гроші виконували свої функції, необхідне дотримання таких вимог: суспіль-не визнання таких грошей; правова гарантія держави щодо обігу цих грошей; здатність держави підтриму-вати стабільність їх купівельної спроможності.

Купівельна спроможність грошей визначається кількістю товарів і послуг, які можна купити на гро-шову одиницю.

Безготівкові гроші (кредитні, або депозитні гроші) - засоби обігу, які являють собою боргові зобов'язання депозитних інститутів. Вартість депозитних грошей визнача-ється їхньою купівельною спроможністю. Кредитні гроші є приватними грошима, бо їх основу складають трансакційні депозити комерційних банків.

Депозити - внески грошових коштів юридичних і фізич-них осіб у комерційні банки у готівковій чи безготівковій формі для зберігання на визначених умовах.

Трансакційні депозити (чекові рахунки, або депо-зити до запитання (checking accounts or demand de) - являють собою засіб обігу, оскільки кошти з цих депозитів вкладники мають право без попередження банку переказати третім особам у вигляді платежів за угодами (роз-рахунки здійснюються чеками або електронними грошовими переказами). Трансакційні депозити мають декілька форм: внески до запитання, чекові депозити, інші чекові депозити (наприклад, нау-рахунки, рахунки з автоматичною «очисткою», рахунок автоматичного перерахування коштів, дорожні чеки).

Чековий депозит - депозит, по якому виконуються роз-рахунки чеками.

Чековий рахунок (депозит до запитання) - депозит, по якому здійснюються платежі та деякі інші банківські послуги (сейфові збереження, дорожні чеки, кредитні картки), але про-центи не виплачуються.

Hay - рахунок - чековий депозит, рахунок для виконання звичайних чекових та інших платіжних операцій, на який нара-ховуються проценти (запроваджено у 1970-х роках з метою уникнення заборони нарахування процентів на депозити до за-питання).

Рахунок з автоматичною «очисткою» - різновид депозиту до запитання, за яким банк щоденно «очищає» раху-нок від сум, що перевищують узгоджений з клієнтом мінімум і вкладає надлишкові суми у фінансові активи, які приносять процентний дохід (у разі потреби необхідні кошти повертають-ся назад на рахунок до запитання).

Суб'єкти грошово-кредитної системи

Суб'єкти грошово-кредитної системи можуть бути представлені різними рівнями:

а) загальнодержавний рівень суб'єктів в особі цен-трального банку, міністерства фінансів, казначейства (скарбниці), органів нагляду за діяльністю банків, інсти-тутів, що здійснюють страхування депозитів, а також організацій, що здійснюють контроль за грошовим обі-гом, тощо;

б) рівень комерційних банків, які не тільки при-скорюють рух грошових засобів, але й беруть участь у продукуванні кредитних грошей завдяки мультиплі-кації банківських депозитів;

в) рівень небанківських фінансових і кредитних установ;

г) рівень нефінансового сектору