оказаных услуг поремонту топливной аппаратуры составил 138 тыс. грн.
Помимо производственной деятельности фирма осуществляет оптовую, розничную торговлю с/х продуктами. За 1998 год товарооборот составил 110 тыс. грн. В 1999 году планируется расширить районы обслуживания сельских хозяйств других областей: Херсонской и Черкаской. Облегчить сельским хозяйствам условия обслуживания по ремонту топливной аппаратуры при помощи передвижной мастерской.
Директор ЧПКФ «Тонга»
Додаток 3.
Кировоградская ОД УСБ
9 марта 1999 года
Справка
О проведении маркетинговых исследований ликвидности имущества предоставляемого в обеспечении кредита.
(открытие кредитной лини)
В отдел кредитования ОД УСБ обратилась ЧПКФ «Тонга» с просьбой открыть кредитную линию в сумме 10 000 грн. Сроком до 1 января 2000 года. (на 10 месяцев).
В обепечение кредита предостовляются: автотранспорт (автомобиль ГАЗ –3321 «Газель» 1996 г.в., пробег 160 тыс. км балансовая стоимость 9430 грн.) и производстевнное оборудование (Стенд для испытания топливной аппартауры НС-128 производство «Мотореал». Балансовая стоимость 13700 грн, стенд для испытания топливной аппаратуры КИ – 921, Россия, 1998 г.в. стоимостью – 1030 грн.). Таким образо предлгаэмая в качестве залога имущество оцентивается залогодателем 26330 грн.
На основе марктинговых исследований, проведенных экономистом отдела кредитования, было установлено следующее :
Прайс-листы газеты «Бизнес» № 9 от 1 марта 1999 года предлагали следующие цены на автомобили «Газель» на рынке Украины: от 14200 то 17400 грн.
Фирмы торгующие стендами по ремонту, реглировке и испытанию топливной апаратуры:
официальный представитель чешской фирмы «Мотореал» на Украине – фирма «Эсо», г. Киев, предлагает к продаже ИС-128 за 16000 доларов.
Фирма «УкрАТК», г. Киев предлагает стенды КИ по цене от 13000 грн. до 25 000 грн в зависимости рот марки.
Заключение : считаю выдачу кредита возможным в связи с диквидностью прдлагаемого имущества. Однаок учитывая коъюнктуру рынка, соотношение спроса и предложения. Финансовые возможности потенциальных покупателей цены сложивштеся на рынке Украины. Считаю необходимым оценить
Автомобиль ГАЗ 33021 «газель» с учетом износа за 7000 грн.
Стенды для испытаний топливной аппартауры с учтом износа на сумму:
- НС – 128 - 10 700 грн.
- КИ – 321 - 1500 грн.
- КИ – 921 - 800 грн.
Общая сумма залога 20000 грн. (двадцать тысяч гривен).
Нач. отдела кредитования:
Исполнитель:
Додаток 4.
Оцінка
Фінансового стану позичальника при видачі кредиту та класифікація груп позик.
Назва клієнта ПВКФ «Тонга»
Сума кредиту 10000 грн
ФІБ керівника
Мета кредиту придбання запасних частин для
Ремонт паливної апаратури
Строк кредитна лінія до 01.01.2000 р.
Фінансовий стан за балансом на 0.1.01.1999
Показники платоспроможності
Значення Показання
прийняте фактичне
1 Коефіцієнт загальної ліквідності >1.0 1.10
2 Коефіцієнт ліквідності >0.3 0.18
3 Коефіцієнт абсолютної ліквідності >0.15 0.10
Показники фінансової стійкості
1 Коефіцієнт фінансової стійкості >0.3 0.67
Коефіцієнт співвідношення залучених
та власних коштів >0.28 0.49
3 Коефіцієнт ділової активності >0.5 1.38
4 Коефіцієнт маневреності власних коштів >0.25 0.05
Коефіцієнт співвідношення статутного фонду
позичальника до суми кредиту >0.1 8.70
6 Коефіцієнт переливу капіталу >0.01 0.00
Показники “солідності” підприємства
1 Коефіцієнт забезпеченості кредиту >1.0 2.00
2 Закриття кредитних угод 1.00
3 Сплата відсотків за кредит 1,00
4 Коефіцієнт рентабельності реалізації >0.03 0.06
5 Наявність бізнес-плану (так/ні) Наявний
6 Період функціонування підприємства 5
7 Наявність аудиторської перевірки та висновків за останній рік діяльності Відсутні
Вид забезпечення кредиту Застава
За результатами оцінки системи підприємство віднесено до класу А
Рішення системи про надання кредиту:
Підприємство із дуже стійким фінансовим станом.
Рішення установи банку про надання кредиту:
фінансовий стан дозволяє відкрити позичальнику кредитну лінію.
Нач. управління
Нач. сектору (економіст)
Додаток 5.
АКТ
Перевірки наявності книги запису застави та залишків в ній по ПВКФ «Тонга».
Економістом відділу кредитування ОД УСБ проведена перевірка книги заставта своєчасних записів в неї ПВКФ «Тонга».
Перевірка проводилася з відома директора та в присутності Головного бухгалтера.
Проведеною перевіркою встановлено слідуюче:
ПВКФ «Тонга» заведена книга запису застави та зроблені в ній відповідні записи згідно Договіру застави вд 10.03.99р.
Ведення книги застави зауважень не визиває.
Директор
Головний бухгалтер
Економіст відділу
Кредитування ОД УСБ
Додаток 6
Затверджено
Директор ОД УСБ
М.В. 23 березня 1999р.
АКТ
Первірки цільового використання кредиту в сумі 9996 грн. по ПВКФ «Тонга».
Перевірка проведена економістом відділу кредитування з відома директора фірми ПВКФ «Тонга».
та в присутності Головного бухгалтера.
Перевіркою встановлено:
10 березня 1999р. ПВКФ «тонга» відкрита кредитна лінія до 10 тис. грн. строком до 01.01.2000р.
По додатковій угоді від 10.03.99р. виданий кредит в суму 9996 грн. На запасні частини. Згідно податкової накладаної № 49 від 12.03.99р. фірма «тонга» отримала запасні частини на суму 9995 грн. 94 коп. від ТОВ «Техтранс» м. Горловка Донецької області.
По складському обліку перевірено своєчасність оприбуткування запасних частин, зауваженнь не виявлено.
Отриманий кредит використаний за цільовим призначенням, термін повернення якого 10.05.99 р.
Директор ПВКФ «Тонга»
Головний бухгалтер А.М.
Економіст ОД УСБ В.М. Бондаренко
Додаток 7
ВИСНОВКИ
Про фінансовий стан та можливість відкриття кредитної лінії та надання кредиту ПВКФ «Тонга»
Керівництво ПВКФ «тонга» звернулося з клопотанням до Кіровоградської ОД УСБ про відкриття кредитної лінії в сумі 10 тис. грн. та надання кредиту в межах кредитної лінії на придбння запасних частин для ремонта паливної апаратури тракторів та автомобілів.
Розглянуті представлені документи:
Клопотання, установчі документи, фінансова звітність, документи на заставу, договор поставки, виписка із бізнес-планута інше. ПВКФ «Тонга» заснована згідно діючого законодавства України, засновником підприємства та власником майна виступає
Дане підприємство зараєєстровано 24 жовтня 1996 року, являється клієнтом нашого банку з моменту його реєстрації.
Місце знаходження м. Кіровоград, вул.
Фрма власності - приватна.
Даний клієнт періодично користувався позичками банка, які завжди погашав своєчасно.
Заборгованість по кредиту на момент розгляду відкриття кредитної лінії відсутня.
Фінансовий стан позичальника по балансу на 01.01.99р. дуже стійкий клас «А», група ризику – 1, підлягає відрахуванню страхового фонду 2% від суми заборгованості.
Показники платежеспроможності клієнта характеризуються даними:
оптимальне значення фактичне значення
на 01.01.99р.
коефіцієнт загальної
ліквідності