МАГІСТЕРСЬКА РОБОТА

на тему:

„Кредитна політика комерційних банків та шляхи її удосконалення”

ЗМІСТ

Вступ

Розділ I. Теоретико-організаційні засади кредитної політики.

Стратегія та цілі кредитної політики в комерційному банку

Кредитна політика комерційного банку та її роль у системі регулювання економіки

Організаційно-правові основи реалізації кредитної політики у комерційному банку

Висновок до розділу 1

Розділ II. Аналіз та реалізація кредитної політики комерційного банку

2.1. Управління кредитним портфелем Промінвестбанку

2.2. Система ціноутворення банківських кредитів

Робота комерційного банку з проблемними кредитами

Методи визначення доходності та ризику кредитних операцій

Висновок до розділу 2

Розділ III. Шляхи удосконалення кредитної політики

Комерційного банку

Пропозицій щодо оцінки кредитного ризику

Напрями розвитку кредитної політики комерційного банку в умовах трансформації економіки

Висновок до розділу 3

Висновки

Додатки

Список використаних джерел

74

ВСТУ П

Актуальність теми .

Визначається потребою у якнайшвидшому переході економіки України, в тому числі комерційних банків, до ринкових відносин , признання їх кредитної політики такою, яка відповідає європейським стандартам, а також необхідністю удосконалення методів здійснення кредитної політики у вітчизняних банках.

Одним із основних завдань економічної політики держави сучасного періоду , які супроводжуються трансформацією господарської системи на ринкових засадах ведення підприємницької діяльності є створення сприятливих умов для розвитку виробництва у всіх секторах економіки країни і забезпечення неперервності відтворювального процесу. Серед найбільш важливих напрямків реалізації цього завдання необхідно виділити заходи, які забезпечують ефективне функціонування механізму перерозподілу грошових ресурсів між різними суб’єктами ринку, що є базовою передумовою нормального перебігу виробничого циклу та послідовної зміни капіталу своїх функціональних форм як на рівні окремого підприємства, так і на рівні економіки країни загалом.

Роль даного механізму, що засновується на діяльності банківської системи , визначається особливостями виконання нею своєї посередницької функції з перерозподілу грошових коштів між різними учасниками суспільного виробництва на засадах повернення і платності, тобто на кредитній основі.

Від того, наскільки успішно реалізовуватиметься ця функція банківськими установами, значною мірою залежать не лише результати діяльності окремих господарюючих суб’єктів, але й по суті становлення повноцінних ринкових відносин на основі взаємодії між усіма учасниками процесу відтворення. Власне однією із основних форм цієї взаємодії є грошово-кредитні відносини суспільства, що складаються внаслідок цілком об’єктивної потреби суб’єктів ринку у ефективному використанні тимчасово вільних від господарського обороту коштів та отримані в необхідні моменти залучених на кредитній основі ресурсів для забезпечення неперервності індивідуального кругового капіталу.

Отже, на сучасному етапі розвитку вітчизняної економіки, важливим є формування цілеспрямованої грошово-кредитної політики держави, функціонування банківсько-фінансової системи, акумуляції і використання кредитних ресурсів комерційних банків в інтересах національного товаровиробника.

В умовах ринку, комерційні банки висуваються в число основних, ключових елементів регулювання економіки. Особливу роль відіграє грошово-кредитна політика, яку провадять комерційні банки, що поставляє народне господарство додатковими грошовими ресурсами. Без правильного розуміння суті кредитної політики, її основних функцій, практичного застосування не може будуватись сучасна банківська діяльність, тому:

Мета і зміст поставлених задач.

Мета магістерської роботи полягає в тому, щоб на основі систематизованого матеріалу з теорії та існуючої практики якомога глибше і якісніше проаналізувати кредитну політику комерційних банків, поглибити теоретичні знання в цій галузі і на основі цього розробити та обґрунтувати практичні рекомендації по удосконаленню кредитної політики комерційних банків.

Завдання полягає в тому, щоб на прикладі Акціонерного комерційного Промислово-інвестиційного банку, його філії „Івано-Франківське Центральне відділення Промінвестбанку” шляхом вивчення існуючої на даний час кредитної політики, яка застосовується в цьому банку, визначити основні чинники які впливають на формування кредитної політики комерційних банків та їх практичне застосування в роботі банківської системи.

Об”єкт і предмет дослідження.

Об’єктом дослідження по даній темі виступають як комерційні банки в цілому, так, і зокрема, Акціонерний комерційний Промислово-інвестиційний банк України та його структурний підрозділ - Івано-Франківське Центральне відділення.

Предметом наукового дослідження магістерської роботи є кредитна політика комерційних банків України.

Методи дослідження.

Теоретико-методологічну основу роботи становить сучасна економічна теорія, критичний синтез класичних теорій і новітніх поглядів на проблему кредитної політики комерційних банків.

Для оцінки кредитної політики використовувались різноманітні методи, серед яких метод аналізу і синтезу, статистичний та порівняльний аналіз динаміки показників. Емпіричною основою дослідження були існуючі розробки українських та зарубіжних науковців.

При написанні також використовувались законодавчі та нормативні акти Верховної Ради України, Національного банку, внутрішньобанківські інструкції та положення. Інформаційну основу склали звітні та поточні матеріали комерційного банку, дані періодичного друку, інші джерела інформації.

Наукова новизна.

Наукова новизна полягає в удосконаленні оцінки кредитного ризику позичальника в комерційних банках.

Практичне значення .

Практичне значення даної роботи полягає в тому, що в умовах розвитку молодої Української держави, впровадженні ринкових відносин, формуванні грошово-кредитної політики, становленні кредитно-банківської системи питання кредитної політики комерційних банків ще не в повному обсязі вивчено з причин складності та багатогранності проблеми, яка досліджується , чимало питань потребує поглибленого системного вивчення. Серед останніх розрізняють організаційно-правові основи реалізації кредитної політики, роль кредитної політики в досягненні стратегічних цілей, оцінку кредитного ризику і шляхи його зниження та інші.

Структура магістерської роботи.

Структура магістерської роботи включає : вступ, три розділи, список використаних джерел з 115 джерел. В першому розділі висвітлюються основні теоретичні положення, сутність, стратегічні цілі , організаційно-правові основи кредитної політики та її роль в досягненні стратегічних цілей комерційних банків . Другий розділ включає аналіз якості та дохідності кредитного портфеля на прикладі Акціонерного комерційного Промислово-інвестиційного банку України, а також відображена організаційна структура управління кредитним процесом. В третьому розділі висвітлені висвітлено проблеми щодо оцінки кредитного ризику та шляхи його зниження, а також шляхи