РОЗДІЛ I

ТЕОРЕТИКО-ОРГАНІЗАЦІЙНІ ЗАСАДИ КРЕДИТНОЇ ПОЛІТИКИ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ

1.1. Роль кредитної політики в досягненні стратегічних цілей комерційних банків.

Забезпечення прибуткової діяльності та підвищення рентабельності активів – одне з найактуальніших завдань українських банків. Збереження позитивних тенденцій їх розвитку, які відповідали б тенденціям розвитку світової банківської системи та потребам вітчизняної економіки, можливе лише за умови нарощування обсягів кредитування реального сектору економіки, зокрема – шляхом використання нових банківських та інформаційних технологій з метою зниження вартості послуг і підвищення їх якості.

Значна вартість кредитів пов’язується з недостатньою капіталізацією вітчизняних банків, а також із порівняно незначними обсягами залучених депозитів, низькою платоспроможністю позичальників , відсутністю реальних юридичних гарантій щодо погашення боргів за повернутими й неповернутими позиками під заставу майна , що зумовлює велику питому вагу прострочених позичок у кредитних портфелях банків. Тому, вирішення зазначених вище проблем , окрім іншого, значною мірою залежить від розробки банками оптимальної кредитної політики , спрямованої як на зростання обсягів активів, так і на підвищення їх якості. Стрижнем цієї політики є кредитна стратегія [92,с.52 ].

Для визначення ролі кредитної політики в досягненні стратегічних цілей банків перш за все треба з'ясувати що собою являє стратегія комерційних банків в цілому.

Під стратегією комерційного банку треба розуміти цілісну систему планування найбільш ефективної його діяльності.[ 81,с.157 ] Для керівників, як і для всіх працівників банку, насамперед, повинна бути зрозумілою його мета: які позиції банк може займати в передбачуваному майбутньому, наприклад:

функціонування банку тільки на ринку в межах країни, робота за принципом заповнення ринкових ніш;

утвердження банку як великої української кредитної установи, що здійснює операції на європейському і світовому ринках;

вихід на міжнародний рівень і створення великого європейського банку.

Стратегія має враховувати зовнішні умови банківської діяльності, визначати той результат, що його прагне банк досягти. Серед них найбільш доцільно виділити наступні: політичну ситуацію в країні; загальноекономічні умови господарської діяльності; спрямованість грошово-кредитної політики Національного банку України; розвиток окремих галузей економіки; тип підприємницької діяльності; рівень інфляції і наявність інфляційних очікувань; загальний розвиток банківської системи, її інфраструктури та рівень конкуренції між банками, законодавство, що регулює підприємницьку діяльність [48, с.342].

Також стратегія має враховувати внутрішні умови банківської діяльності, до числа яких можна віднести наступні: ресурсна база комерційного банку; наявність розгалуженої мережі філій; спеціалізація банку і склад його клієнтів; рівень кваліфікації персоналу [48, с.350].

Проте, діяльність комерційного банку вимагає розробки та коригування стратегії. Мова йде про здатність посадових осіб стратегічно мислити, що є важливою передумовою успішного управління банком. Серед основних факторів, від яких залежить виконання даного завдання, такі:

оцінка середовища, в якому банку доводиться функціонувати, визначення джерел поповнення пасивів, напрямків найдоцільнішого розміщення коштів банку;

постійний нагляд за банківською діяльністю, виявлення її сильних і слабких сторін;

передбачення змін у рівні ризику банківських операцій;

розробка рекомендацій щодо корекції обраних сфер діяльності банку;

визначення напрямів найефективнішого маневрування ресурсами банку;

розробка рекомендацій щодо адаптацій до потреб клієнтів;

підготовка рекомендацій щодо формування та розвитку банківської мережі.

Стратегія комерційного банку в часі повинна бути розбита на етапи :

завоювання ринку в регіонах країни;

вихід на рівень країни;

вихід у число великих банків регіону , що торгують продуктом на європейському і світовому ринках;

функціонування як великого європейського банку [81,с.253].

Принципи кредитної стратегії полягають у проведенні банком комплексного аналізу за такими основними напрямками:

оцінка і контроль за станом кредитного портфеля відповідно до вимог Положення Національного банку „Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків” від 06.07.2002р. №279, згідно з яким основними критеріями класифікації якості кредитного портфеля банку є фінансовий стан його позичальників, стан обслуговування позичальниками їх кредитної заборгованості та рівень забезпечення кредитного портфеля;

ціноутворення з урахуванням міри ризику;

диверсифікація операцій банку (за секторами економіки, регіонами, видами операцій та послуг(йдеться про диверсифікацію та зменшення лише внутрішніх банківських ризиків));

формування резервів для відшкодування втрат за кредитними операціями відповідно до нормативних вимог НБУ, бухгалтерського обліку та оподаткування;

систематичний контроль і нагляд за проблемними позичками.

Слід відзначити, що при визначенні стратегічних цілей кредитної політики вітчизняними комерційними банками, як правило, не систематизуються і не аналізуються сукупність усіх розглянутих вище факторів, що мають бути пов’язані з основами стратегії кредитної політики та банківської діяльності в цілому. Однак, цілком очевидно, що подібний підхід передбачає необхідність глибоких знань працівників банку які є відповідальними за практичну реалізацію кредитної політики та розробку стратегічних цілей, особливостей діяльності усіх галузей економіки держави та наявності у банку потужного аналітичного апарату для забезпечення надійних, достовірних оцінок поточного стану та перспектив розвитку підприємств та організацій [ 81,с.294 ].

Визначення цілей комерційного банку – найвідповідальніший етап у розробці стратегії. Хоча кожен банк своєю головною метою вважає одержання найбільшого прибутку, однак мета не повинна вступати у суперечність із суспільними потребами соціального характеру, а також із загальнонаціональним завданням зміцнення єдиної кредитно-грошової системи країни.

Отже, основними стратегічними цілями кредитної політики комерційного банку є забезпечення з одного боку умов для задоволення потреб клієнтів в отриманні коштів у тимчасове користування відповідно до різних видів кредитних послуг, що пропонуються на ринку, а з другого – отримання прибутку, що є метою функціонування банку як комерційного підприємства в умовах ринкової економіки, при забезпеченні належного рівня своєї ліквідності та мінімізації ризиків за здійснюваними операціями.

Перша із зазначених стратегічних цілей характеризує спрямування кредитної активності комерційного банку відповідно до потреби участі позичених коштів у вирішенні проблем безперебійності і