VІ | Західно-Українське ГРУ | 2 544 | 1 841 | 57,8

19 | Волинська обл. | 205 180 | 115 194 | 56,1

20 | Закарпатська обл. | 335 696 | 287 366 | 85,6

21 | Івано-Франківська обл. | 191 011 | 77 188 | 40,4

22 | Львівська обл. | 901 745 | 392 860 | 43,6

23 | Рівненська обл. | 140 586 | 107  | 76,8

24 | Тернопільська обл. | 177 877 | 102 759 | 57,77

25 | Хмельницька обл. | 293 602 | 192 145 | 65,4

26 | Чернівецька обл. | 158 847 | 113 417 | 71,

Станом на 01.01.2007 року кількість позичальників, які мають рівень збитковості в розмірі 50 і більше відсотків, становить 78 позичальників. Серед них у Східно-донбаському ГРУ -20 позичальників / Донецька область-12 позичальників,Луганська -8 /. У Центрально-київському ГРУ – 8 позичальників , зокрема у місті Києві – 3 позичальника : ВАТ Комарівська меблева фабрика – 75,31 відсотків рівень збитковості, ТОВ НВП АМБ -51,57 відсотків, ТОВ літинська птахофабрика – 52,80 відсотків. А також Дніпропетровська область – 7 позичальників, Запорізька – 5, Сумська – 1, Харківська -5,АР Крим – 6 позичальників. У Західному регіоні – Волинська область – 2 позичальника / ВАТ Оснастка – 1586,76 відсогтків збитковості, ТОВ Автопроект – 52,17 відсотків /, Івано-Франківська область – 0 позичальників , Львівська область – 3 позичальника / ТОВ Торговий дім Чемпіон – 273,01 відсотків, ВАТ Бориславська взуттєва фабрика – 149,76 відсотків, ТОВ Агенція Європростір – 125,22 відсотків /, Рівненська область – 3 позичальника , Хмельницька – 3, Чернівецька – 1, Тернопільська – 4 позичальника , зокрема ВАТ Тернопільський комбайновий завод – 104,69 відсотків рівень збитковості, ЗАТ Галспирт – 1826,99 відсотків, ДП Ковалівський горілчаний завод – 59,54 відсотків, ТОВ Колос -60,06 відсотків ріень збитковості.

Промінвестбанк постійно вдосконалює методології оцінки і управління ризиками, проводить виважену та професійну роботу з проблемними кредитами, збитковоми позичальниками , що дає можливість приймати найбільш ефективні рішення за різними напрямками діяльності банку в ринкових умовах. Ефективність розроблених і впроваджених в банку процедур з управління ризиками, по роботі з проблемними кредитами підтверджується спроможністю завчасно виявляти і кількісно вимірювати позиції Промінвестбанку у випадку виявлення проблемних ситуацій.

На нашу думку, банківські установи мають переглянути принципи та підходи до процесу кредитування фізичних осіб. Банкам України необхідно впроваджувати більш детальний та виважений аналіз платоспроможності позичальників, значно посилити контроль підрозділів банківської безпеки за кредитами, що надаються фізичними особами. Крім того, на загальнодержавному рівні необхідно розпочати роботу стосовно функціонування в повному обсязі бюро кредитних історій. Таким чином,

Лише комплексний підхід до вирішення зазначених проблем може призупинити швидкі темпи зростання простроченої кредитної заборгованості в банківській системі держави.

2.4. Методи визначення доходності та ризику кредитних операцій

Прибутковість – один із найважливіших показників банківської діяльності. ПІБ – насамперед самостійний суб`єкт господарювання, цільовою функцією якого є отримання прибутку, який є джерелом виплати дивідендів акціонерам, створення фондів банку, базою для підвищення добробуту банківських працівників тощо.

В умовах конкуренції на ринку банківських послуг зростає зацікавленість у якості фінансового стану банку як з боку його клієнтів, так і власників. Надійність банку сьогодні стає першочерговим питанням. Для визначення надійності банку передусім аналізують його прибуток, оскільки він є основним показником результативності його фінансової діяльності. Тому розрахунок, аналіз і прогнозування показників банківської прибутковості й рентабельності є необхідною умовою його ефективного функціонування.

Функцію прибутку не можна розглядати як незалежну. Вона залежить івд таких чинників, як середній рівень ризику, структура доходів і витрат, рівень процентних ставок та інших, що, змінюючись, здатні впливати на динаміку прибутковості.[65.112-113]

Існують різні методики економіко-статистичного аналізу прибутковості і ефективної діяльності комерційного банку. Найчастіше в літературі використовують такі напрями в методах аналізу:

аналіз динаміки середнього рівня ефективності за допомогою загальних показників та їхніх індексів;

аналіз ефективності з використанням взаємозв`язку часткових показників ефективності з відповідними мультиплікаторами;

визначення впливу окремих чинників на прибутковість банук за допомогою виробничої функції

Банк постійно дбає про підтримання необхідного рівня платоспроможності та ліквідності, що характеризує надійність банку і забезпечення йому високий імідж як в Україні, так і за кордоном.

Відповідно до вимог часу та рекомендацій Національного банку України, у ПІБ створений незалежний від банківського бізнесу підрозділ з ризик-менеджменту, до функцій якого належить оцінка, аналіз та контроль основних внутрішніх та зовнішніх ризиків.

Управління банківськими ризиками визначено одним з ключових елементів стратегії розвитку банку. Розроблена власна методологічна база – положення політики та методики з питань виявлення , оцінки, управління та мінімізації основних внутрішніх фінансових ризиків.

У Промінвестбанку створена внутрішня оцінка кредитного ризику, яка включає оптимальний набір лімітів та оціночних показників і заснована на всебічній оцінці кредитного рейтингу позичальника. Практичне застосування власних моделей управління ризиком дозволяє точніше розраховувати ,а отже, і контролювати ризик. Це ,у свою чергу, сприяє обєктивному визначенню рівня резервування для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями, вартості банківських послуг , розміру процентних ставок та підвищує ефективність роозміщення власного та залученого капіталу банку в цілому.

На основі власних баз даних, Промінвестбанком запроваджений механізм управління ризиком балансової ліквідності через управління обсягами активів та пасивів із однаковими строками погашення. Розроблені процедури оцінки ризику ліквідності на основі мінливості зобовязань та стабільного незнижуваного залишку коштів на рахунках клієнтів на вимогу, впроваджена власна шкала градації