ЗМІСТ

Вступ

1 Теоретико-методологічні основи організації банківського

кредитування

Класифікація банківських кредитів

Механізм здійснення кредитних операцій

Узагальнення зарубіжного досвіду кредитування юридичних

та фізичних осіб

2 Аналіз кредитного процесу в АКБ “Укрсоцбанк

2.1 Характеристика розвитку діяльності АКБ “Укрсоцбанк

2.2 Відсоткова ставка та фактори її диференціації

Оцінка можливостей отримання кредиту юридичною особою

(на прикладі ТзОВ “Данея

Банківський контроль за погашенням кредитів

3 Вдосконалення процесу банківського кредитування

Висновки

Список використаної літератури

Додатки А, Б, В, Д, Е, Ж, 3, И, К

ВСТУП

Сьогодні в економіці України намітилися позитивні тенденції призупинення спаду та початку економічного зростання. Темпи та стійкість його залежить від масштабів надходження до економіки інвестицій, значну частку яких, враховуючи технологічну відсталість багатьох галузей, повинні складати кошти для інновацій.

Зрозуміло, що головним чинником фінансового забезпечення економічного зростання в Україні найближчими роками мають стати внутрішні ресурси, насамперед банківське кредитування.

Банківське кредитування можна вважати основним джерелом фінансування діяльності підприємств тому, що в перехідній економіці складніше використовувати інші джерела. Досить болісний процес реформування фінансової системи, господарського законодавства, майнового стану підприємств і системи керування ними на початку ринкових реформ в усіх країнах призводить в цілому до суттєвого погіршення фінансового стану підприємств, що робить власний прибуток останніх лише допоміжним джерелом фінансування. Недостатній розвиток фінансового ринку і відповідних фінансових інститутів не дає змоги підприємствам широко використовувати позики від населення через випуск цінних паперів. Усе це об’єктивно робить банківське кредитування основним джерелом фінансування як юридичних, так і фізичних осіб у перехідній економіці.

Кредитування – складний і багатогранний банківський процес. Він потребує серйозної і детальної організації, значної аналітичної роботи. Правильна організація банківського кредитування створює фундамент для здійснення всіх інших напрямків діяльності комерційних банків. Саме від того, як організовано кредитний процес, багато в чому залежить ефективність діяльності банку в цілому.

Тому правильна й ефективна організація кредитного процесу забезпечує функціонування і розвиток системи банківського кредиту, чіткий взаємозв’язок її складових та окремих ланок, раціональну структуру управлінських органів банку і належну якість самих кредитних операцій.

Проблеми кредитної діяльності комерційного банку досліджують такі відомі та зарубіжні економісти, як Басюк Н.Б., Бланк І.А., Васюренко О.В., Великоіваненко Г.І., Вітлінський В.В., Гавальд К., Єпіфанов А.О., Заруба О.Д., Колесніков В.І., Кочетков В.Н., Коцовська В.Т., Лаврушин О.І., Лагутін В.Д., Лексис В., Лютий І.О., Мороз А.М., Наконечний Я.С., Перзеке М.Б., Пернарівський О.В., Платонова І.Н., Пуховкіна М.Ф., Ройз П.С., Ричаківська Т.Р., Роде Е., Савлук М.І., Стельмах В.С., Сінкі Дж.Ф., Шевченко Р.І., Тиркало Р.І., Шкарабан С.І., Уайтінг Д.П..

При дослідженні проблем організації кредитного процесу було розглянуто досвід зарубіжних країн в цьому напрямку, проведено порівняння способів оцінки кредитоспроможності позичальників, розроблених вітчизняними та зарубіжними економістами.

Дослідження даної теми спрямоване на розкриття особливостей організації кредитного процесу у комерційному банку, ознайомлення з найпоширенішими видами кредитів, що надаються комерційними банками та розробку висновків про позитивні чи негативні тенденції в кредитній діяльності банку.

Актуальність теми зумовлена тим, що поряд з позитивними змінами за останні роки ми стали свідками цілого ряду негараздів у кредитній діяльності комерційних банків.

Великі обсяги прострочених та сумнівних позичок у кредитних портфелях банків вимагають розробки нових видів та способів кредитування позичальників та вдосконалення механізму надання кредитів, що дозволить ретельніше відбирати кандидатів у позичальники, оптимізувати структуру кредитного портфеля і в результаті отримувати бажані доходи.

Теоретична база даної роботи ґрунтується на дослідженнях законодавчої і нормативної бази, вітчизняного та зарубіжного досвіду.

У роботі використано періодичну літературу, статистичний, методичний і практичний матеріал.

Мета і завдання дипломної роботи – дослідити особливості кредитної діяльності комерційного банку, проаналізувати та вдосконалити механізм здійснення кредитних операцій. З огляду на це необхідно розробити пропозиції щодо вдосконалення процесу кредитування позичальників та банківського нагляду за рухом і поверненням позичкових коштів.

В роботі поставлено такі завдання:

висвітлити теоретико-методологічні основи організації банківського кредитування;

проаналізувати кредитний процес в АКБ “Укрсоцбанк”;

розробити шляхи покращення кредитної діяльності в АКБ “Укрсоцбанк”.

Наукова цінність полягає в тому, що сьогодні в українській банківській практиці існує багато різних праць щодо окремих питань з даної тематики, думки вчених та спеціалістів не збігаються, немає узагальнюючих методик із вирішення завдань, поставлених в даній дипломній роботі.

Перспективність та новизна роботи полягає в запропонованих рекомендаціях і пропозиціях щодо вдосконалення процесу банківського кредитування, запропонованих тенденціях розвитку кредитних операцій та послуг кредитного характеру.

Практичне значення роботи полягає в тому, що в результаті досліджень на теоретичному і методологічному рівнях, а також практичного досвіду діяльності Акціонерного комерційного банку соціального розвитку “Укрсоцбанк” запропоновані конкретні рекомендації, що можуть практично використовуватися.

Предметом досліджень є теоретичні, методологічні та практичні аспекти кредитної діяльності комерційного банку в сучасних умовах господарювання.

Предметом досліджень були:

кредитна діяльність АКБ “Укрсоцбанк”;

оцінка кредитоспроможності кандидата в позичальники (на прикладі ТзОВ “Данея”);

зарубіжний досвід кредитування;

дослідження актуальних проблем кредитного процесу в АКБ “Укрсоцбанк”.

Об’єктом дослідження були кредитні ресурси АКБ “Укрсоцбанк” та доходи за ними за три роки, а також кредитний потенціал ТзОВ “Данея”.

У процесі виконання дипломної роботи було застосовано наступні методи дослідження:

метод системного аналізу і синтезу нормативних документів;

інформаційною базою є методичні розробки вітчизняних та зарубіжних вчених;

горизонтальний та вертикальний аналіз звітних даних;

метод графічного зображення;

порівняльний аналіз;

метод групування;

коефіцієнтний аналіз.

Дипломна робота складається із вступу, трьох розділів, висновків, списку використаних джерел, додатків.

У першому розділі розкриті теоретико-методологічні основи організації банківського кредитування, розглянута класифікація банківських кредитів, механізм здійснення кредитних операцій, а також зарубіжний досвід кредитування юридичних та фізичних осіб.

У другому розділі здійснений аналіз кредитного процесу в АКБ “Укрсоцбанк”, розкрито склад, структуру та динаміку кредитного портфеля банку, проаналізована