роботи. Протягом трьох років помітне значне збільшення обсягів наданих банком кредитів, так в 2001 році кредитний портфель становив 1001981 тис. грн., в 2002 році – 1542118 тис. грн., в 2003 році – 2035611 тис. грн. Таке зростання кредитів може пояснюватися покращенням умов надання позик, зменшенням відсоткових ставок за кредитами, підвищенням довіри потенційних позичальників до банківських установ та оптимізацією економічного клімату в країні протягом останніх років.
Необхідно звернути увагу на структуру кредитного портфеля, а також проаналізувати за рахунок яких саме кредитів відбулося його збільшення.
Таблиця 2.2. Структура і тенденції зміни кредитного портфеля АКБ “Укрсоцбанк” протягом 2001-2003 років (див. додаток А).
Кредити | 2001 | 2002 | 2003 | Зміни
тис.
грн. | % | тис.
грн. | % | тис.
грн. | % | абсол. зміни, тис.грн. | відн. зміни, %
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9
Кредитний портфель | 1001981 | 100 | 1542118 | 100 | 2035611 | 100 | 1033630 | 103
- овердрафт | 69444 | 6,9 | 117200 | 7,6 | 181469 | 8,9 | 112025 | 161
- репо | 1969 | 0,2 | 3084 | 0,2 | 3945 | 0,2 | 1976 | 100
- векселі | 14889 | 1,5 | 18505 | 1,2 | 27615 | 1,3 | 12726 | 85
- факторинг | 0 | 0 | 3087 | 0,2 | 7780 | 0,4 | 7780 | -
- кредити органам державного управління | 87301 | 8,7 | 61684 | 4,0 | 79010 | 3,9 | -8291 | -9,4
- кредити юридичним особам | 640871 | 64,0 | 1017798 | 66,0 | 1317624 | 65 | 676753 | 105
- кредити фізичним особам | 187507 | 18,7 | 320760 | 20,8 | 418168 | 20,5 | 230661 | 123
Розрахунки показують, що у структурі кредитного портфеля найбільшу частку займають кредити юридичним особам, їх питома вага в 2001 році становила 64%, в 2002 році – 66%, в 2003 році – 65%; кредити фізичним особам, питома вага яких в 2001 році склала – 18,7%, в 2002 році – 20,8%, в 2003 – 20,5%; а також кредити органам державного управління, частка цих кредитів в загальній структурі кредитного портфеля становила в 2001 році – 8,7%, в 2001 році – 4,0%, в 2003 році – 3,9% (див. таблицю 2.2.). Також протягом досліджуваного періоду спостерігається збільшення кредитів у вигляді овердрафту, зокрема, якщо у 2001 році банк надав таких кредитів на суму 69444 тис. грн., то уже в 2003 році – на суму 181469 тис. грн., що склало в загальній структурі кредитного портфеля 8,9%. Незначну частку у кредитному портфелі займають векселі, репо ( кредити у поточну діяльність, надаються позичальникам на задоволення тимчасової потреби в коштах на фінансування поточних активів у разі розриву між часом надходження коштів та здійснення витрат) та факторинг. Проте слід відзначити, що якщо у 2001 році банком факторингових послуг не надавалося зовсім, то в 2003 році обсяг даних послуг становив 7780 тис.грн., це означає, що банк диверсифікує структуру свого кредитного портфеля і урізноманітнює послуги для задоволення потреб існуючих та залучення більшої кількості нових клієнтів. Слід зазначити, що філії та відділення АКБ “Укрсоцбанк” здійснюють факторингові операції в сумах, що не перевищують 50 тис. грн. на одного позичальника. Операції репо та операції з векселями протягом трьох років знаходяться на однаковому рівні і становлять в структурі кредитного портфеля лише 0,2% і 1,2-1,5% відповідно.
Для наглядності динаміка змін окремих видів кредитів зображені на рис. 2.3.-2.5.
Рис. 2.3. Динаміка змін кредитів юридичним особам наданих АКБ “Укрсоцбанк” протягом 2001-2003 років (див. табл. 2.2.).
На графіку (рис. 2.3.) спостерігається стрімке зростання кредитів, що надаються юридичним особам. В 2001 році обсяг даного виду кредитів в системі АКБ “Укрсоцбанк” становив 640871 тис. грн., у наступних роках відбувалося подальше збільшення таких кредитів, зокрема, в 2002 році їх обсяг склав 1017798 тис. грн., а в 2003 – 1317624 тис. грн. Загальне збільшення кредитів юридичним особам протягом трьох років відбулося на 676753 тис. грн., тобто у два рази. Таке збільшення може пояснюватися розвитком підприємств середнього й малого бізнесу, для яких додатковим джерелом поповнення майна та подальшого розширення діяльності за відсутності інших альтернативних джерел є банківські позики. Серед позичальників, що обслуговуються в системі АКБ “Укрсоцбанк” є багато підприємств нашої області: ТзОВ “Білий камінь”, ПП “ІВЕКО”, ПП “Азалія”, КП “Універсам “Вовчинецький”, ПП “Євротур”, ЗАТ “Зоряний”, КП “Султан”, ТзОВ “Каспер”, ТО “Бештау”, ТзОВ “Книжковий дім “Буква” та багато інших.
Рис. 2.4. Динаміка змін кредитів фізичним особам наданих АКБ “Укрсоцбанк” протягом 2001-2003 років (див. табл. 2.2.).
Рис. 2.4. показує структуру кредитів наданих системою АКБ “Укрсоцбанк” фізичним особам та тенденції до їх зміни. Так, у 2001 році – фізичні особи отримали в даному банку кредитів на суму 187507 тис. грн., в 2002 році – 320760 тис. грн., у 2003 році – 418168 тис. грн. Зміни за досліджуваний період становлять 230661 тис. грн. Найпоширенішими цілями, на які фізичні особи отримують кредити є будівництво, придбання, ремонт житлових приміщень, придбання транспортних засобів, а також товарів довгострокового користування. Популярність споживчих кредитів пояснюється стабілізацією джерел отримання доходів, зменшенням процентних ставок за даними кредитами, покращенням умов, що пропонуються
