З метою захисту інтересів кредиторів і вкладників банків кредитування позичальників здійснюється згідно з чинним законодавством України з дотриманням встановлених НБУ нормативів і вимог щодо формування обов'язкових, страхо-вих і резервних фондів.

Банківський кредит носить комерційний характер. Мета діяльності банку в процесі кредитування — отримання мак-симального прибутку. Спрямованістю на прибутки визна-чається головна лінія економічної поведінки комерційних банків як при купівлі кредитних ресурсів, так і при їх про-дажу клієнтам.

Кожний комерційний банк ставить за мету — забезпечи-ти високу якість власного кредитного портфеля. Кредитний портфель — це сукупність кредитів, наданих банком на певну дату; він характеризує величину капіталу, вкладеного банком у кредитні операції. Кредитний портфель включає агреговану балансову вартість усіх кредитів, у тому числі прострочених, пролонгованих і сумнівних щодо повернення.

У звіті про кредитний портфель комерційного банку, який щомісячно подається у регіональні управління НБУ, зазна-чаються такі параметри кредитного портфеля: міжбанківський ринок — кредити та фінансовий лізинг, надані банкам; кредити та фінансовий лізинг, отримані від банків; небанківський ринок — кредити, надані органом загального держав-ного управління; кредити, надані за рахунок бюджетних і позабюджетних коштів; кредити, надані за овердрафтом; кре-дити, надані за операціями РЕПО; кредити, надані за врахо-ваними векселями; кредити, надані за факторинговими опе-раціями; кредити, надані за внутрішніми торговими операці-ями; кредити, надані за експортно-імпортними операціями; інші кредити, надані в поточну діяльність; кредити, надані в інвестиційну діяльність; наданий фінансовий лізинг; креди-ти, надані фізичним особам.

Банківський кредит надається при укладенні кредитного договору. Всі питання, що виникають з приводу кредитуван-ня, вирішуються на договірній основі безпосередньо між бан-ком і позичальником. Згідно з договором кожний із суб'єктів кредитних відносин бере на себе певні зобов'язання. Кредит-ний договір укладається банком для кожного позичальника індивідуально.

Позики господарським суб'єктам надають комерційні банки. НБУ як банк останньої інстанції надає кредити ко-мерційним банкам через кредитні аукціони, ломбардні опе-рації, переоблік векселів на умовах двосторонніх договорів.

Комерційні банки надають кредити як у національній, так і в іноземній валюті.

При проведенні кредитної політики комерційні банки ви-ходять із необхідності забезпечити поєднання інтересів бан-ку, його акціонерів і вкладників та господарських суб'єктів із врахуванням загальнодержавних інтересів. Комерційні банки самостійно визначають порядок залучення та викори-стання коштів, проведення кредитних операцій, встановлен-ня рівня відсоткових ставок і комісійних винагород. Вони відповідають за своїми зобов'язаннями перед клієнтами всім належним їм майном і коштами.

З метою активізації участі комерційних банків у проце-сах структурної перебудови вітчизняної економіки важливе значення має запровадження механізму передачі в управлін-ня банкам на тривалий період контрольних пакетів акцій підприємств, яким вони надають довгострокові кредити.

Рішення щодо надання кредитів позичальникам, незалежно від запрошуваного розміру кредиту, приймається колегіально (Правлінням банку, Кредитним комітетом, Комісією тощо) більшістю голосів і оформляється протоколом.

У разі надання позичальникові кредиту в розмірі, що пе-ревищує 10 відсотків власного капіталу ("великі кредити"), комерційний банк повідомляє про кожний такий випадок Національному банку. Жоден із виданих великих кредитів не може перевищувати 25 відсотків власних коштів банків. Загальний обсяг наданих кредитів не може перевищувати восьмикратного розміру власних коштів комерційного бан-ку (див. Положення НБУ "Про кредитування").

Значну загрозу стабільності фінансового стану комерцій-них банків несе занадто ризикована кредитна політика з метою отримання надмірно високих прибутків.

1.2. Роль банківського кредиту у розвитку економіки країни.

Роль банківського кредиту характеризується результатами його застосування для економіки, держави і населення, а також особливостями методів, з допомогою яких ці результати досягаються. Що стосується методів, то вони значною мірою обумовлені поворотністю кредиту і, як правило, платним наданнями коштів. Це підвищує відповідальність і посилює зацікавленість учасників кредитних операцій, спонукаючи їх до доцільного надання і використання позичкових коштів.

Відмічені особливості і зокрема поворотність, строковість і платність сприяють підвищенню ролі банківського кредиту в економії ресурсів. Результати застосування банківського кредитування важливі та багатоманітні. Вони виявляються у сфері виробництва, реалізації, споживання і в сфері грошового обiгу Саме кредит здатен забезпечити безперервність процесу виробництва, забезпечити прискорення обороту капіталу, збільшити прибутки. Це пов’язано з тим, що кредит дає змогу задовольнити своєчасно й повно потреби підприємств у коштах на купівлю сировини, матеріалів, палива тощо, на забезпечення безперервності процесу виробництва. Кредит дає змогу скорочувати необхідну для даного обсягу виробництва та обліку товарів суму коштів і тим самим ефективно використовувати грошові ресурси в народному господарстві. “З допомогою процесу кредитування прискорюється процес перетворення виробничої й товарної форм у грошову, скорочується час виробництва та обігу, прискорюється оборотність обігових засобів” Обґрунтоване використання банківських позик – найбільш гнучка форма задоволення тимчасових потреб підприємств в додаткових грошових ресурсах. За раціональної організації економічної системи відбувається приплив кредиту в господарську діяльність підприємств із високими показниками розвитку і, навпаки, відплив кредиту з підприємств і галузей із низьким рівнем прибутковості. Таким чином банківський кредит сприяє вільному переливу капіталів в економіці, забезпечуючи розвиток найбільш ефективних сфер господарювання. Але водночас таке положення може загрожувати занепадом тим галузям, де не має можливості отримання

великих прибутків в сучасних умовах, і тому завданням держави є створення передумов для розвитку таких сфер господарювання, для створення найбільш оптимальної структури кредитного ринку України.

Значною є роль банківського кредиту і в розширенні виробництва. Позичкові кошти можуть надаватися на порівняно короткі строки для