Відстрочка погашення кредиту

Прострочене погашення кредиту

Дострокове погашення кредиту

За джерелами погашення | Власні кошти клієнта

Використання нового кредиту

Списання коштів з рахунку гаранта

Надходження коштів з рахунку іншого підприємства

Бюджетні надходження і ін.

Якщо позичальник не може погасити позику за рахунок власних коштів чи нового кредиту, то банк може використати відповідні положення кредитного договору, який передбачає можливість повернення кредиту з рахунку гаранта (якщо гарантом по кредиту виступив банк).

Затримка повернення кредиту може настати і в наслідок обставин, що не залежать від клієнта, зокрема, через неплатежі покупців. За рішенням суду відповідні грошові кошти можуть в наступному надійти від прострочених дебіторів – з рахунків інших підприємств.

Таким чином, ми бачимо, що існує досить значна кількість варіантів погашення позики і який з них є найбільш оптимальним для сторін, той і буде зафіксовано в угоді. Процес погашення кредитної заборгованості є невід’ємним елементом всього механізму кредитування і від його успішного здійснення залежить результат банку від кредитних операцій.

2.5. Аналіз кредитів наданих юридичним

особам.

Банківське кредитування вважають основним джерелом фінансування діяльності підприємств, оскільки в перехідній економіці складніше використовувати інші джерела. Так, наприклад, недостатній розвиток фінансового ринку і відповідних фінансових інститутів не дає змоги підприємствам широко використовувати позики від населення через випуск цінних паперів. Проте кредитні послуги, що надають комерційні банки, не завжди є достатніми і оптимальними з точки зору умов надання термінів. Тому важливим є аналіз банківських кредитів: структури, тенденції до змін.

Таблиця 2.5.1.

Довгострокові споживчі кредити, надані Промінвестбанком

Рік | 1999 | 2000 | 2001 | 2002 | 2003

Обсяг наданих позик* | 44912 | 219872 | 3103592 | 24867910 | 31237337

Кількість позичальників | 43827 | 16935 | 23211 | 12257 | 12741

Таблиця 2.5.2.

Короткострокові споживчі кредити, надані Промінвестбанком |

Рік | 1999 | 2000 | 2001 | 2002 | 2003

Обсяг наданих позик* | 35520 | 502008 | 7712487 | 43485809 | 41818590

Кількість позичальників | 48188 | 65528 | 134709 | 49075 | 31451

Рис 2.5.1. Обсяг наданих позик Промінвестбанком.

Рис.2.5. 2. Кiлькiсть позичальникiв Промінвестбанку.

Таблиця 2.5.3.

Співвідношення довго- та короткострокових позик,

наданих Промінвестбанком [25, 115]

Рік | Питома вага кредитів, %

Довгострокові | Короткострокові

1999 | 55,8 | 44,2

2000 | 29,5 | 69,58

2001 | 28,69 | 71

2002 | 36,4 | 63,6

2003 | 42,7 | 57,3

Рис.2.5.3. Спiввiдношення довго- та короткострокових позик.

У 1999 році серед споживчих кредитів Промінвестбанку переважали довгострокові. Але з 2000р. ситуація різко змінилася: довгострокові позики становили вже лише 29,5%, а в 2001 році – 28,69%. Причиною тому передусім високий рівень процентних ставок за споживчими кредитами, а також зростання цін на будівельні матеріали, різке погіршення платоспроможності позичальників, затримки зарплати через брак коштів на рахунках підприємств та організацій. Для банку дуже актуальним став ризик неповернення кредитів.

У 2002-2003 роках ситуація почала вирівнюватися на користь довгострокових кредитів, передусім завдяки зупиненню інфляції та зміцненню національної грошової одиниці. Зниження ризику дало змогу Промінвестбанку збільшити у 2002 р. обсяг наданих позик в 1,1 рази порівняно з попереднім роком. Кількість позичальників у 2003 р. порівняно з 2002 р. також збільшилася.

Підвищеним попитом у населення користуються короткострокові позики, про що свідчить таблиця 2.5.2.

Зростання простроченої заборгованості змусило банк застосовувати жорсткіший контроль за наданням короткострокових позик на початковi потреби. Тому в 2003 році кількість цих позик зменшилася порівняно з попереднім роком на 1667219.

“Основними причинами виникнення простроченої заборгованості є: дострокове стягнення виданого кредиту у зв’язку з нецільовим використанням і відсутністю у позичальника коштів і майна, на яке може бути звернене стягнення; затримка з винесенням судами рішень про примусове стягнення заборгованості, збільшення платежів за позичками; тривалі затримки зарплати і зниження реальних доходів громадян”

На 1.01.2004 р. позики, надані фізичним особам, становили у структурі кредитного портфелю Промінвестбанку 21,7%. Аналіз споживчих позик свідчить, що найбільшою у кредитному портфелі споживчого кредитування є питома вага стандартних кредитів – 58%; кредити під контролем – 22%, субстандартні –5%, сумнівні – 8%, безнадійні – 7% (Рис.4).

Рис. 2.5.4. Структура кредитного портфелю Укрсоцбанку.

На 1.01.2004 р. позики надані індивідуальним клієнтам становили 20,5%. Аналіз кредитного портфеля свідчить про те, що питома вага стандартних кредитів має тенденцію до зниження, оскільки надання кредитів знизилось у зв’язку з кризовими явищами в економіці. В той же час частка кредитів під контролем зросла. Інші групи кредитів залишилися без змін.

Цей аналіз свідчить, що нині кредитна ситуація в Промінвестбанку відносно стабілізувалась і є задовільною навіть за критеріями банківських установ розвинутих країн.

Основною формою кредиту є банківський кредит, при якому грошові кошти надаються банками у тимчасове користування на умовах, передбачених кредитним договором. Залежно від певних ознак банківський кредит класифікується. У положенні виділені такі критерії:

1 За строками користування

а/ короткострокові – до 1 року,

б/ середньострокові – до 3 років,

в/ довгострокові – понад 3 роки.

Строк кредиту, а також відсотки за його користування (якщо інше не передбачено умовами кредитного договору) розраховуються з моменту отримання (зарахування на рахунок позичальника або сплати платіжних документів з позичкового рахунку позичальника) до повного погашення кредиту та відсотків за його користування.

Короткострокові кредити можуть надаватись банками у разі тимчасових фінансових труднощів, що виникають у зв’язку з витратами виробництва та обігу, не забезпечених надходженнями коштів у відповідному періоді.

Середньострокові кредити можуть надаватись на оплату обладнання, поточні витрати, на фінансування капітальних вкладень.

Довгострокові позики можуть надаватися для формування основних фондів. Об’єктами кредитування можуть бути капітальні витрати на реконструкцію, модернізацію та