У разі прострочення позичальником платежу за нарахованими процентами кредитний комітет установи Банку може визнати цю заборгованість сумнівною.) Облік цієї заборгованості та подальше нарахування процентів здійснюються на позабалансових рахунках. (Рішення кредитного комітету про визначення заборгованості сумнівною оформляється протоколом.

Після сплати всього боргу за кредитом і запису в картці особового рахунку останнього платежу бухгалтер надає картки особових рахунків позичальника з поміткою "Кредит повернуто повністю з відсотками", ставить свій підпис і дату.

Кредитний працівник, перевіривши розрахунки, робить напис "Вірно", ставить свій підпис, дату, візує у керуючого установою Банку, одержує у сховищі кредитний договір, договір застави (закладу) і договір страхування та в кінці року передає на зберігання в поточний архів.

Контроль за сплатою позичальником платежів за кредитним договором

Кредитний працівник складає кредитний календар, який складається за всіма кредитними угодами, що знаходяться у його кредитному портфелі. Не пізніше ніж за 7 днів до дати сплати платежів за кредитом або процентів кредитний працівник шляхом проведення телефонної бесіди, особистої зустрічі або письмово має нагадати позичальнику про необхідність внесення ним платежів до Банку.

Якщо у позичальника з об'єктивних причин виникли тимчасові фінансові труднощі, які можуть призвести до порушення графіка сплати платежів за кредитним договором, Банк за його клопотанням може розглянути питання про перенесення окремих платежів по кредиту в межах строку користування кредитом, визначеного кредитною угодою або пролонгацію кредитного договору.

При ненадходженні платежів від позичальника у встановлений кредитним договором строк відповідальний працівник бухгалтерії на наступний день перераховує суми не погашених у строк платежів на рахунок прострочених кредитів чи прострочених нарахованих доходів та одночасно письмово повідомляє кредитного працівника для прийняття останнім відповідних заходів.

Отримавши повідомлення від відповідального працівника бухгалтерії про ненадходження в строк чергових платежів від позичальника, кредитний працівник разом з працівником служби безпеки та працівником юридичного відділу мають вживати заходів впливу до боржника, передбачені розділом 10-м цього положення.

Контроль за цільовим використанням кредиту

У процесі кредитування Банк здійснює контроль за цільовим використанням наданих кредитів позичальниками шляхом перевірки документів, представлених для оформлення кредиту, звітів про використання коштів та інших документів, передбачених кредитним договором, а також шляхом перевірок на місцях у відповідних установах, організаціях, фірмах тощо.

Відповідно до строків, встановлених кредитними договорами, позичальники надають Банку документи, що підтверджують витрати та цільове використання кредиту:—

по будівництву, ремонту і реконструкції— акти приймальних комісій або довідки БТІ про реєстрацію будівель із зазначенням оціночної (кошторисної) вартості або звіт про використання коштів по кредиту з пред'явленням відправних документів (рахунки, квитанції, чеки торговельних організацій і т. ін.);—

на купівлю об'єктів — договори купівлі-продажу та документи, що підтверджують право власності на придбаний об'єкт;—

по інших кредитах — документи, що підтверджують цільове використання кредиту.

За кредитами, наданими на будівництво, реконструкцію та капітальний ремонт об'єктів, обов'язково проводяться перевірки цільового використання на місцях силами кредитних працівників, а при необхідності — інших спеціалістів. Перевіряються передбачена документація, відповідність об'єктів, що будуються, затвердженим проектам, наявність не вкладених у справу будівельних матеріалів, комплектів деталей стандартних будинків та причин їх нагромаджування, відповідність обсягу фактично виконаних робіт обсягу, який зазначено у звітах про використання коштів по кредиту, і т. ін.

Кредитний працівник щоквартально складає план перевірки цільового використання наданих кредитів, наданих на будівництво, реконструкцію та ремонт. План складається з таким розрахунком, щоб кожний позичальник був охоплений перевіркою не менше одного разу на рік з дня оформлення кредитного договору.

Перевірка освоєння та цільового використання кредитів на будівництво, реконструкцію та ремонт оформляється актом, який підписується перевіряючою комісією та позичальником (у разі відмови позичальника підписати акт про нецільове використання кредиту або його частини акт підписується представником місцевого органу влади).

У випадку нецільового використання кредиту акт перевірки або чеки, сплачені за товари, не пов'язані з прямим призначенням кредиту, є підставою для пред'явлення до позичальника позову про дострокове утримання виданих йому коштів.

По кредитах, наданих на купівлю нерухомості кредитний працівник повинен:—

перевірити наявність договору купівлі-продажу та документів, що підтверджують право власності на об'єкт;—

переконатись, що адреса об'єкта, яка вказана у договорі купівлі-продажу, відповідає адресі, зазначеній у документі на право власності та у довідці бюро технічної інвентаризації.

Контроль за кредитами та інші цілі, в тому числі, за кредитами на нагальні потреби, може здійснюватись шляхом перевірки документів, що підтверджують витрати та цільове використання кредиту (у разі необхідності — шляхом виїзду до позичальника).

При встановленні фактів пред'явлення фіктивних документів, які стали підставою для видачі коштів по кредиту, Банк передає матеріали слідчим органам для притягнення винних до відповідальності.

Контроль за фінансовим станом позичальника

Контроль за фінансовим станом позичальника здійснюється щоквартально у відповідності з вимогами Національного банку України та Положенням Ощадбанку "Про оцінку фінансового стану позичальника".

Контроль за заставленим майном

Контроль за заставленим нерухомим майном здійснюється інспекційною комісією щоквартально у відповідності з Положенням про інспекційні перевірки заставленого майна, затвердженого постановою Правління Ощадбанку № 28 від 27.05.99:—

при погіршенні фінансового стану позичальника — щомісячно, а в разі загрози виникнення простроченої заборгованості — в строк не пізніше ніж за 5 робочих днів до дати винесення заборгованості на рахунок прострочених кредитів;—

при кожній пролонгації кредиту.

Інспекційна перевірка заставленого нерухомого майна проводиться згідно з Положенням про інспекційні перевірки заставленого майна затвердженого 27 травня 1999 року