„— Національна система вийшла на ринок України з відставанням років у п’ять. Зарубіжні системи, європейські й американські, уже мали значний ринок клієнтів як юридичних, так і фізичних. Ми змушені наздоганяти. А коли так, то Національний банк мусить проводити протекціоністську політику в просуванні цієї системи на законодавчому рівні. На сьогодні всі комерційні банки купують термінальне обладнання, програмний продукт — усе необхідне забезпечення за рахунок власного прибутку. І це основна причина, чому продукт не просувається комерційними банками. Ми витрачаємо величезні кошти з прибутку, не отримуючи доходу навіть у найближчій перспективі. Нацбанк міг би якимось чином врегулювати нормативи діяльності, щоб ми звільняли ресурси з-під резервування, і тим самим знижували свою собівартість, а звільнені кошти вкладали в національну систему. За минулий рік наш банк витратив 2 млн. гривень прибутку на впровадження цієї системи в Харкові. Ми встановили 10 банкоматів, 50 терміналів, оснастили картковими терміналами пункти прийому комунальних платежів. Сьогодні функціонує близько 70 таких пунктів, де харків’яни можуть через картку ввійти в базу даних, побачити свою заборгованість на момент платежу, переказати гроші зі свого рахунку на рахунок комунальних підприємств. Усього в Україні емітовано 122 тисячі карток, кожна шоста з них — харківська. Встановлено 478 одиниць термінального обладнання, 100 із них — у Харкові. На сьогодні в національну систему ввійшли 23 українські банки, ще шість готуються. У ній поки беруть участь банки середнього розміру. Найбільші системні банки України вже давно просувають закордонні продукти. Є необхідність об’єднати зусилля українських банків, які працюють на ринку банківських карт і є членами міжнародних платіжних систем для створення національної системи внутрішніх розрахунків. Системи, що охопить усі банки, торгові й сервісні підприємства, отримає розвинену мережу банкоматів і платіжних терміналів, буде геть незалежною від міжнародних платіжних систем і сумісною з ними.”[]

Нині банки проводять активну кампанію щодо залучення в безготівковий обіг коштів, які підприємства переказують у вигляді зарплати своїм робітникам. Проекти, проведені в містах із різною інфраструктурою і чисельністю населення, показали ефективність цього напряму. Перехід банківської системи на більш інтенсивне використання пластикових карток у проведенні усіх видів платежів — пріоритетний напрям. Його чітке і злагоджене функціонування — життєво важливе для економіки будь-якої країни світу, незалежно від її політичної системи чи державного устрою.

2. Організація роботи банків з пластиковими картками та облік цих операцій

2.1. Правила та порядок оформлення видачі пластикових карток

Банк зобов'язаний у порядку, встановленому законодавством України, ідентифікувати клієнтів, які відкривають карткові та інші рахунки в банку, та держателів платіжних карток, які здійснюють операції з їх використанням за цими рахунками.

Ідентифікація клієнта банку не є обов'язковою під час здійснення кожної операції, якщо клієнт був раніше ідентифікований відповідно до вимог законодавства, яке регулює відносини у сфері запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Банк має право витребувати, а клієнт зобов'язаний надати документи і відомості, необхідні для з'ясування його особи, суті діяльності, фінансового стану. У разі ненадання клієнтом необхідних документів чи відомостей або умисного подання неправдивих відомостей про себе банк відмовляє клієнту в його обслуговуванні шляхом блокування коштів на картрахунку.[4,п.2.11]

З'ясування особи - держателя наперед оплаченої платіжної картки в разі потреби (під час розгляду спорів, несправності чи виходу з ладу банкомата або неповернення ним картки тощо) може здійснюватися емітентом за ідентифікаційним номером картки за умови, якщо ідентифікація клієнта була здійснена емітентом під час продажу (надання) йому картки.

Підтвердження торговцем особи - держателя наперед оплаченої платіжної картки, який здійснює операцію з її застосуванням, виконується згідно з правилами відповідної платіжної системи шляхом підписання держателем сліпа, квитанції платіжного термінала та перевірки його відповідності зразку підпису на картці або введенням ПІН та його перевірки емітентом (еквайром).

Емісія платіжних карток і здійснення операцій з їх використанням у межах України проводиться банками, що мають банківську ліцензію Національного банку України.

За наявності такої ліцензії банки мають право здійснювати емісію платіжних карток і здійснювати операції з їх використанням без отримання дозволу на здійснення цих операцій.

Банки-резиденти мають право укладати договори з платіжними організаціями міжнародних платіжних систем і здійснювати емісію платіжних карток міжнародних платіжних систем, призначених для застосування за межами України, при наявності банківської ліцензії і за умови отримання письмового дозволу Національного банку України на здійснення операцій з валютними цінностями.

Платіжна картка є власністю емітента і надається клієнту або його довіреній особі відповідно до умов договору з клієнтом.

Наперед оплачені платіжні картки, кошти за якими обліковуються на консолідованому картрахунку банку, можуть продаватися (надаватися) емітентами без обов'язкового оформлення договорів у письмовій формі.

Фізичним особам, які не є суб'єктами підприємницької діяльності, емітент надає особисті платіжні картки, а юридичним особам і фізичним особам-підприємцям - корпоративні платіжні картки.

Укладення договору про надання та використання платіжних карток здійснюється згідно із законодавством України та правилами платіжної системи. Цей договір може включати норми, що визначають як порядок відкриття картрахунку, так і порядок здійснення розрахунків за операціями, що здійснені з використанням платіжної картки. Допускається укладення окремого договору про відкриття картрахунку.

Перед укладенням договору емітент або агент, який від імені емітента розповсюджує платіжні картки, зобов'язаний