факторів, які можуть вплинути на ділову активність підприємства.
Висновки
Проведене дослідження дає змогу зробити висновок про необхідність урахування таких чинників при аналізі управління кредитними операціями банків:
а) аналіз кредитоспроможності має носити характер експрес-аналізу проводитися часто, максимально швидко й охоплювати максимум інформації,
б) доцільне створення незалежних від банків структур, які зайнялися б експрес-аналізом кредитоспроможності підприємств та організацій,
в) "класність" клієнта (з погляду кредитоспроможності) повністю залежить від “класності” працівника банку. Його досвід, часом інтуїція й багато в чому принциповість вирішують на даний момент долю клієнта,
г) при аналізі кредитоспроможності банк має розв'язати такі питання: чи здатний позичальник виконати своє зобов’язання вчасно, чи готовий він його виконати? На перше запитання відповідь дає розгляд фінансово-господарських аспектів діяльності підприємств та організацій Друге запитання має юридичний характер, а також пов'язане з особистими рисами керівників підприємств та організацій.
Надаючи кредит, банк має враховувати репутацію підприємства та його керівництва Якість управління діяльністю організації визначається кінцевими результатами роботи підприємства в цілому.
д) аналіз кредитоспроможності позичальника — комплексна оцінка, яку можна систематизувати в декілька етапів збір та аналітична обробка вихідної інформації за період, що аналізується, обґрунтування системи показників, які використовують для оцінювання кредитоспроможності підприємства та класифікації їх, вибір і економічне обґрунтування критеріїв оцінювання кредитоспроможності та встановлення обмежень зміни їх. підсумкова рейтингова оцінка кредитоспроможності підприємства і визначення його класності,
е) банківський аналіз кредитоспроможності може бути обмежений або охоплювати велике коло показників Це залежить від багатьох чинників, у тому числі й від розмірів та строків надання позик, результатів попередньої діяльності позичальників, наявного забезпечення товарно-матеріальними цінностями необхідних позик, а також від того, чи були в минулому відносини клієнта з банком, та ін.,
є) для одержання комплексної оцінки необхідно визначити поточну та перспективну (до моменту погашення позики) кредитоспроможність позичальника.
Поточна кредитоспроможність позичальника оцінюється шляхом порівняння розрахованих коефіцієнтів і показників з їхніми оптимальними значеннями (встановлення відповідності оптимальний тенденціям зміни).
Для визначення прогнозної оцінки кредитоспроможності позичальника слід проаналізувати виявлені тенденції зміни оборотності та рентабельності діяльності позичальника (якщо не відбудеться суттєвих змін умов її здійснення і правового статусу . позичальника),
ж) ефективність аналізу кредитоспроможності залежить від частоти проведення, компетентності й досвіду банківського працівника.
Підводячи підсумки викладеного, слід зазначити актуальність питання оцінки кредитоспроможності клієнтів банку не тільки для них самих, але і для позичальника, оскільки правильне законодавче і нормативне врегулювання таких відносин сприяє своєчасному поверненню коштів, прискоренню обігу їх, стимулюючи тим самим подальший розвиток економіки.
Список використаних джерел
Закон України "Про банки та банківську діяльність" від 27 грудня 2000 року.
Закон України "Про банкрутство" від 14 травня 1992 року.
Закон України "Про заставу" від 2 жовтня 1992 року.
Положення Національного банку України "Про кредитування". №246 від 26 вересня 1995.
Положення Національного банку України "Про порядок формування і використання резерву для відшкодування можливих втрат за позиками комерційних банків" №323 від 29 вересня 1997.
Положення Національного банку України "Про порядок регулювання та аналіз діяльності комерційних банків" №10 від 30. грудня 1997 року.
Указ Президента України “Про заходи щодо зміцнення банківської системи України” №893 від 14 липня 2000 року.
Банківська енциклопедія / За ред. А.М.Мороза. - К.: Ельтон, 1999. - 328 с..
Банковский механизм управлення зкономикой / Под. ред. Г.Р. Коробовой. - Изд-во "Саратовский университет", 1999. - 120 с..
Бор М. З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. - М.: ИКЦ "ДИС", 1997. - 288. с.
Вступ до банківської справи. Під ред. Савлука М.І. - К.: "Лібра", 1998.
Головач А.В., Головач Н.А. Банківська статистика.- К.: Банк "Україна", 1999.
3аруба О.Д. Банківський менеджмент та аудит - К.: "Лібра", 1999.-218 с.
Калина А.В., Кощеев А.А. Работа современного комерческого банка. / Учебно-методическое пособие. - К.: 2000. - 202 с.(рос.).
Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 1999. - 476 с.
Общая теория денег й кредита / Под ред. проф. Жукова Г.Ф. - М.: "Банки и биржи" ЮНИТИ, 1997г. - 218с.
Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. / Под ред.Ищенко Е.Г., Алексеева В.И. - М.: "Русская деловая литература", 2001. - 352 с.
Основы банковского дела / Под ред. д.е.н. Мороза АЛ. - К.:, 2000.- 330 с.(рос.).
Основы банковского менеджмента / Под. ред. Лаврушина О.И. - М.:" Инфа-М". 1999. - 144 с.
Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ИПЦ "ДИС", 2000. –464 с.
Попович В.М., Степаненко А.И. Управление кредитними рисками заемщика, кредитора, страховщика. / Учебно-методическое пособие. - К.: Правові джерела, 1999. - 260 с.(рос.).
Ривуар Ж. Техника банковского дела. - М.: Прогресс-Универс,1996.
Роуз Питер С. Банковский менеджмент.- М.: "Дело ЛТД", 1999.
Руководство по кредитному менеджменту / Под ред. Б.Здвардса. -М.: ИНФРА-М, 1998. - 464 с.(рос.).
Севрук В. Банковские риски.- М.: “Дело ЛТД”, 1996 (рос.).
Сусіденко В.Т. Організація і методи управління кредитною діяльністю комерційного банку. - Вінниця: "Логос", 1997. - 238 с.
Сусіденко В.Т. Характеристика задач та елементів кредитного менеджменту в банках. // Ефективність підприємницької діяльності: Зб. наук. пр. - К.: Київ. держ. торг-екон. університет, 1998.- 184 с.
Тимоти У. Кох. Управление банком. - Уфа: Спектр, 2000, - 164с.