1. Валовий доход від реалізації продукту (послуг) – всього | 38400000 | 38400000 | 38400000 | 38400000 | 38400000

2. Сума поточних витрат (повна собівартість) - всього | 21038130 | 21038130 | 21038130 | 21038130 | 21038130

3. Податкові платежі, що включаються в ціну - всього | 7680000 | 7680000 | 7680000 | 7680000 | 7680000

4. Чистий прибуток до амортизації, від-сотків і податку на прибуток (гр.1- гр.2 - гр.3) | 9681870 | 9681870 | 9681870 | 9681870 | 9681870

Таблиця 6

Прогноз грошових потоків для звичайної схеми кредитування розширення виробництва, грн.

Показники | Роки

1-й | 2-й | 3-й | 4-й | 5-й

Чистий прибуток до амортизації, відсотків і податку | 9681870 | 9681870 | 9681870 | 9681870 | 9681870

мінус амортизація | 5660000 | 5660000 | 5660000 | 5660000 | 5660000

Чистий прибуток до податків | 4021870 | 4021870 | 4021870 | 4021870 | 4021870

Чистий прибуток після податків | 2815309 | 2815309 | 2815309 | 2815309 | 2815309

Плюс: амортизація | 5660000 | 5660000 | 5660000 | 5660000 | 5660000

робочий капітал | 0 | 0 | 0 | 0 | 700000

Грошові потоки | 8475309 | 8475309 | 8475309 | 8475309 | 9175309

Таблиця 7

Графік обслуговування боргу КБП, грн.

Рік | Початковий

баланс | Виплати | Відсотки | Основна частина | Кінцевий баланс

1 | 11600000 | 4060000 | 1740000 | 2320000 | 9280000

2 | 9280000 | 3712000 | 1392000 | 2320000 | 6960000

3 | 6960000 | 3364000 | 1044000 | 2320000 | 4640000

4 | 4640000 | 3016000 | 696000 | 2320000 | 2320000

5 | 2320000 | 2668000 | 348000 | 2320000 | 0

Таблиця 8

Графік обслуговування боргу КБУ, грн.

Рік | Початковий

баланс | Виплати | Відсотки | Основна частина | Кінцевий баланс

1 | 8700000 | 2784000 | 1044000 | 1740000 | 6960000

2 | 6960000 | 2575200 | 835200 | 1740000 | 5220000

3 | 5220000 | 2366400 | 626400 | 1740000 | 3480000

4 | 3480000 | 2157600 | 417600 | 1740000 | 1740000

5 | 1740000 | 1948800 | 208800 | 1740000 | 0

Таблиця 9

Прогноз грошових потоків для схеми власного капіталу, грн.

Показники | Роки

1-й | 2-й | 3-й | 4-й | 5-й

Чистий прибуток до амортизації, відсотків і податку | 9681870 | 9681870 | 9681870 | 9681870 | 9681870

мінус процентні виплати | 2784000 | 2227200 | 1670400 | 1113600 | 556800

мінус амортизація | 5660000 | 5660000 | 5660000 | 5660000 | 5660000

Чистий прибуток до податків | 1237870 | 1794670 | 2351470 | 2908270 | 3465070

Чистий прибуток після податків | 866509 | 1256269 | 1646029 | 2035789 | 2425549

Плюс: амортизація | 5660000 | 5660000 | 5660000 | 5660000 | 5660000

робочий капітал | 0 | 0 | 0 | 0 | 700000

Мінус виплата основної частини боргу | 4060000 | 4060000 | 4060000 | 4060000 | 4060000

Чисті грошові потоки | 2466509 | 2856269 | 3246029 | 3635789 | 4725549

Таблиця 10

Графік обслуговування боргу КБУ з відстрочкою виплати основної частини, грн.

Рік | Початковий баланс | Виплати | Відсотки | Основна частина | Кінцевий

баланс

1 | 8700000 | 1044000 | 1044000 | 0 | 8700000

2 | 8700000 | 1044000 | 1044000 | 0 | 8700000

3 | 8700000 | 3944000 | 1044000 | 2900000 | 5800000

4 | 5800000 | 3596000 | 696000 | 2900000 | 2900000

5 | 2900000 | 3248000 | 348000 | 2900000 | 0

Таблиця 11

Прогноз грошових потоків у випадку банківської відстрочки (схема кредитування 2), грн.

Показники | Роки

1-й | 2-й | 3-й | 4-й | 5-й

Чистий прибуток до амортизації, відсотків і податку | 9681870 | 9681870 | 9681870 | 9681870 | 9681870

мінус процентні виплати | 2784000 | 2436000 | 2088000 | 1392000 | 696000

мінус амортизація | 5660000 | 5660000 | 5660000 | 5660000 | 5660000

Чистий прибуток до податків | 1237870 | 1585870 | 1933870 | 2629870 | 3325870

Чистий прибуток після податків | 866509 | 1110109 | 1353709 | 1840909 | 2328109

плюс: амортизація | 5660000 | 5660000 | 5660000 | 5660000 | 5660000

робочий капітал | 0 | 0 | 0 | 0 | 700000

Мінус виплата основної частини боргу | 2320000 | 2320000 | 5220000 | 5220000 | 5220000

Чисті грошові потоки | 4206509 | 4450109 | 1793709 | 2280909 | 3468109

Таблиця 12

Ризики і їхній вплив на прибуток

Вид ризику | Негативний вплив ризику на очікуваний прибуток від реалізації проекту

1. Неможливість переобладнання потрібного приміщення | Неможливість реалізації проекту

2. Неотримання дозволів контролюючих органів | Неможливість реалізації проекту

3. Нестійкість попиту | Падіння попиту з ростом цін

4.Незадоволення споживачів цінами | Падіння продажів

5. Зростання податків | Зменшення чистого прибутку

6. Зростання цін на сировину, матеріали, паливо | Зниження прибутку через зростання цін

7. Неефективність маркетингу | Невисокий рівень продажів

8. Поява нових конкурентів | Падіння продажів

Таблиця 13

Оцінка імовірності настання несприятливої події

Вид ризику | Експерти | Вага | Бал

1 | 2 | 3

1. Неможливість переобладнання потрібного приміщення | 25 | 25 | 25 | 1/8 | 3,125

2. Не дозвіл контролюючих органів | 0 | 25 | 0 | 1/8 | 1,041

3. Нестійкість попиту | 50 | 75 | 25 | 1/8 | 6,250

4. Незадоволення споживачів цінами | 75 | 50 | 50 | 1/8 | 7,292

5.