Управління ризиками

ПЛАН

1. Поняття ризику, різні підходи до визначення поняття.

От уже протягом багатьох років ризик має вагоме значення у свідомості суспільства, у зв'язку з тим, що в основі економічного життя лежить товарне виробництво і ринкові відносини, ризик прямо зв'язується як із заповзятливістю, підприємницькою діяльністю, одержанням прибутку, так і з грою.

При аналізі визначень ризику, що дані різними авторами, можна зробити висновок, що більшість з них зв'язують поняття "ризику" з "можливістю небезпеки, невдачі", "настання збитків", "настання несприятливих наслідку , "із усякою загрозливою можливістю зла", і тільки окремі автори характеризують "ризик" як "дія на вдачу в надії на щасливий результат".

Багато авторів звертають увагу на відмінність ризику від шансу, а також від збитку. Відомий економіст В.В.Шахів, наприклад, думає, що ризик — це небезпека (можливість) несприятливого результату, збиток — це "дійсне фактичне негативне відхилення", а шанс — це можливість позитивного результату. Названий автор дає наступне поняття шансу — це "можливість позитивного відхилення при вихідних заданих параметрах на одне очікуване явище".

В умовах політичної й економічної нестійкості ступінь ризику значно зростає. У сучасних кризових умовах економіки України проблема посилення ризиків дуже актуальна.

Ризик — це можливість виникнення несприятливих ситуацій у ході реалізації планів і виконання бюджетів підприємства.

У засобах масової інформації постійно рекламуються пропозиції дрібних і середніх фірм, що намагаються поправити своє фінансове положення в результаті операцій на ринку, заснованих на фінансовій компетентності підприємців. Щоб перебороти наслідку ризику, потрібні не тільки кмітливість і досвід, але і достатня кількість фінансів. Фірми-консультанти, постачальники засобів виробництва, та й підрядчики, як правило, мають обмежені грошові ресурси для компенсації ризику, тому високий ступінь ризику проекту змушує розроблювача шукати способи його зниження.

У підприємницькій діяльності важливо правильно розподілити ризики між контрагентами. Відповідальним за ризик повинний стати той компаньйон проекту, що краще інших може розраховувати і контролювати ризики.

Ризик розподіляється при розробці фінансового плану проекту і договірних документів. Розподіл ризику між учасниками проекту може бути якісним і кількісної. Кількісний розподіл ризику припускає використання концептуальної моделі, що базується на стандартних методах рішень, основою яких є дерево імовірностей і рішень, використовуване для встановлення їхньої послідовності.

Якісний розподіл ризику передбачає прийняття учасниками проекту ряду рішень, спрямованих на чи збільшення зменшення числа потенційних інвесторів, що залежить від частки ризику, що учасники хочуть покласти на інвестора. Однак це утрудняє розроблювачам проекту залучення досвідчених інвесторів. Учасники переговорів повинні виявляти максимум гнучкості в рішенні питання про діл ризику, що вони згодні прийняти на себе.

2. Види економічних ризиків.

Економічні ризики в літературі класифікуються по-різному. Так, В.Я.Горфинкель і В.А. Швандар підрозділяють підприємницькі ризики на наступні основні види:

1) виробничий ризик, зв'язаний з виробництвом і реалізацією продукції (робіт, послуг), а також зі здійсненням будь-яких видів виробничої діяльності;

2) комерційний ризик, що виникає в процесі реалізації товарів і послуг;

3) фінансовий ризик, що виникає при здійсненні фінансової діяльності;

4) інвестиційний ризик;

5) ринковий ризик, зв'язаний з можливими коливаннями ринкових процентних ставок, національної грошової одиниці або закордонних курсів валют.

З кожного названого виду можна виділити конкретні види ризиків, від яких здійснюється страхування. Так, до виробничого ризику відноситься втрата прибутку внаслідок змушеної перерви у виробництві. Договором страхування від даного ризику може бути передбачено, якщо внаслідок настання страхового випадку (майно підприємства було знищено, ушкоджено в результаті пожежі, стихійних лих і т.д.) звичайна господарська діяльність припиниться або її обсяги скоротяться, страховик відшкодовує страхувальникові втрату прибутку, який той міг би одержати при нормальному функціонуванні виробництва. Договір страхування від перерви у виробництві дозволяє компенсувати непрямі збитки в тих випадках, коли класичний договір страхування майна цього не передбачає. Якщо, наприклад, через порушення подачі електроенергії виникли збої в комп'ютерних мережах (при тому, що устаткування фізично не постраждало), відбулася зупинка виробництва, при цьому втрата прибутку страхувальником цілком доказова. До різновиду комерційних ризиків можна віднести ризик невиконання договірних зобов'язань контрагентами підприємця, інакше його ще називають "комерційним ризиком неплатежу". На практиці страхування від даного виду підприємницького ризику є найбільш розповсюдженим.

До числа комерційних ризиків можна також віднести "фабрикаційний (довідвантажувальний) ризик", при страхуванні від даного ризику "продавцеві (експортерові) відшкодовуються збитки і витрати на виробництво замовлених товарів у випадку банкрутства іноземного замовника або політичних подій у країні замовника до моменту відвантаження товару з країни експортера".

Комерційним ризиком є також політичний ризик неплатежу. При страхуванні від цього ризику страхувальникові (продавцеві-експортерові) відшкодовуються збитки від несплати рахунків за поставлені товари або зроблені послуги, коли несплата не залежить від волі покупця, а викликана діями законодавчої і виконавчої влади країни-імпортера або політичними подіями у його країні. Від даного ризику відбувається страхування вкрай рідке, це зв'язано з тим, що політичні ризики неплатежу носять непрогнозований характер і майже неможливо визначити ступінь імовірності їхнього настання.

При проведенні гастролей, спортивно-видовищних заходів здійснюється страхування від збитків, зв'язаних:

- с ушкодженням/знищенням місця проведення заходів,

- скасуванням (переносом) заходів через несприятливі погодні умови,

- неможливістю виконавцеві прибути в обговорений термін через проблеми з транспортом.

До фінансових ризиків відносяться насамперед ризики банку:

- ризик неповернення кредиту позичальником (за кредитним договором);

- ризик несплати векселів, придбаних банком, інші ризики.

Страхування від збитків,