створення банку з іноземним капіталами здійснюється в дозвільному порядку (за попереднього дозволу НБУ, який надається протягом місяця з дня подання пакету документів, перелік яких передбачений в статтях 21 і 22 Закону);*

спеціальні вимоги до статуту: в ньому визначаються (ст. 16 Закону «Про банки і банківську діяльність»): повна та скорочена назва банку, його місцезнаходження (поштова адреса); організаційно-правова форма, види діяльності, що здійснює банк; розмір статутного фонду (капіталу) та порядок його формування, відомості про акції, структура та органи управління банку, їх компетенція; порядок реорганізації та ліквідації банку; порядок внесення змін до статуту; розмір та порядок утворення резервів банку; порядок розподілу прибутку та покриття збитків; положення про аудиторську перевірку банку; положення про внутрішній аудит банку;*

вимоги до капіталу банку щодо його складу (основний капітал і додатковий капітал), розміру статутного капіталу, який не може бути меншим за встановлений законом розмір (згідно зі ст. 31 мінімальний розмір статутного фонду місцевого кооперативного банку становить 1 млн. евро, комерційного банку, що діє на території однієї області, - 3 млн. евро, і 5 млн. евро для банку, що діє на території всієї України) та резервного фонду, який має становити 25% регулятивного капіталу (основного і додаткового), формується за рахунок відрахувань від прибутку банку - щонайменше 5%;*

обов'язковість додержання банком економічних нормативів, встановлених Національним банком України, а також зберігання обов'язкових резервів у Нацбанку;*

спеціальні вимоги щодо складу та компетенції органів банку - загальних зборів, спостережної ради, виконавчого органу, ревізійної комісії , а також вимоги до керівників банку (голова, його заступники та члени ради банку, голова, його заступники та члени виконавчого органу банку, головний бухгалтер, його заступники, керівники структурних підрозділів банку) - наявність економічної чи юридичної освіти, стаж роботи в банківській системі за відповідним фахом не менше 3-х років, бездоганна ділова репутація; призначення голови виконавчого органу та головного бухгалтера банку за письмової згоди НБУ, а також заборона участі в органах управління банку щодо посадових осіб органів державної влади та органів місцевого самоврядування;*

обов'язковість створення служби внутрішнього аудиту банку, який є органом оперативного контролю виконавчого органу банку;*

обов'язковість аудиторської перевірки діяльності банків;*

обов'язковість публікації річного балансу і звіту про прибутки та збитки банку (після підтвердження достовірності поданих у них відомостей аудитором чи аудиторською фірмою) за формою і в строки, встановлені Національним банком України;*

здійснення діяльності на ринку цінних паперів згідно із затвердженим рішенням ДКЦПФР «Про затвердження Положення щодо організації діяльності комерційних банків на ринку цінних паперів»;*

здійснення антимонопольного регулювання щодо банків не лише Антимонопольним комітетом, а й Національним банком України, без згоди якого банк не може об'єднуватися з іншим банком (банками) [31, c. 341-343].

РОЗДІЛ 3. ПРАВОВЕ РЕГУЛЮВАННЯ ОПЕРАЦІЙ ТА ПОСЛУГ БАНКІВ

Економічна роль комерційних банків проявляється в тому, що вони здатні здійснювати широке коло операцій і надають величезну кількість різноманітних послуг підприємствам, фірмам, населенню, державі. Концентруючи основну частину кредитних ресурсів та виконуючи широкий спектр банківських операцій і фінансових послуг, комерційні банки впливають на всі сторони господарського життя країни і тим самим забезпечують розвиток народного господарства.

Банківські операції являють собою операції для залучення грошових коштів та їх вкладення у позички, цінні папери і послуги, випуску в обіг і вилучення з нього грошей, для розрахунків, фінансування та кредитування капітальних вкладень, касового виконання державного бюджету тощо [35, c. 152].

Відповідно до ст. 47 Закону України «Про банки і банківську діяльність» на підставі банківської ліцензії банки мають право здійснювати такі банківські операції:*

приймання вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб;*

відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-ко-респондентів, у тому числі переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них;*

розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик;*

операції з валютними цінностями;*

емісію власних цінних паперів;*

організацію купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів;*

здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені (включаючи андеррайтинг);*

надання гарантій і поручительств та інших зобов'язань від третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі;*

придбання права вимоги на виконання зобов'язань у грошовій формі за поставлені товари чи надані послуги, приймаючи на себе ризик виконання таких вимог та прийом платежів (факторинг);*

лізингові операції;*

послуги з відповідального зберігання та надання в оренду сейфів для зберігання цінностей та документів;*

випуск, купівлю, продаж і обслуговування чеків, векселів та інших оборотних платіжних інструментів;*

випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використанням цих карток;*

надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських операцій [27, c. 67].

За умови отримання письмового дозволу Національного банку України банки також мають право здійснювати такі операції:*

здійснення інвестицій у статутні фонди та акції інших юридичних осіб;*

здійснення випуску, обігу, погашення (розповсюдження) державної та іншої грошової лотереї;*

перевезення валютних цінностей та інкасацію коштів;*

операції за дорученням клієнтів або від свого імені:

а) з інструментами грошового ринку;

б) з інструментами, що базуються на обмінних курсах та відсотках;

в) з фінансовими ф'ючерсами та опціонами;*

довірче управління коштами та цінними паперами за договорами з юридичними та фізичними особами;*

депозитарну діяльність і діяльність з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів [34, c. 19].

Національний банк України встановлює