Принцип повернення кредиту є основним принципом кре-дитних правовідносин і передбачає обов'язкове повернення його позичальником банку у визначений у кредитному дого-ворі строк.

Цільовий характер використання кредитів передбачає, що позички видаються на конкретні цілі господарюючих органів, передбачені кредитним договором (ст. 9 Положення НБУ "Про кредитування").

Отже, принципи банківського кредитування визначають основні положення кредитного механізму і спрямовані на за-безпечення ефективного управління кредитом.

§ 3. Правова природа кредитного договору

Комерційні банки здійснюють кредитування підприємств та організацій на договірних умовах. Надання банківського кредиту оформляється укладенням кредитного договору, згідно з яким одна сторона — банк — зобов'язується передати другій стороні (позичальникові) на підставі кредитного плану і на певний строк суму грошей, а позичальник зобов'язується надавати банкові необхідне забезпечення кредиту, використо-вувати його на обумовлені цілі і повернути у встановлений строк та сплатити відповідні відсотки.

Кредитний договір є договором господарським, плановим, консенеуальним, платним. Слід відрізняти кредитний договір від договору позики за такими ознаками:

1) він завжди є плановим, кредит надається на підставі кредитних планів;

2) кредити повинні використовуватися за цільовим при-значенням;

3) однією зі сторін у цьому договорі завжди виступає уста-нова банку;

4) об'єктом договору є гроші, а кредит надається банками завжди за плату.

Відповідно до Положення НБУ "Про кредитування"*, за-твердженого постановою Правління Національного банку України від 28 вересня 1995 р., кредитні договори укладаються в письмовій формі як складанням одного документа, підписа-ного кредитором і позичальником, так і обміном листами, те-леграмами, телефонограмами, підписаними стороною, яка їх надсилає. Крім того, форма кредитного договору визначена в додатку до зазначеного вище положення.

Кредитний договір є юридичним документом, який визна-- чає взаємні зобов'язання і відповідальність між комерційним банком і клієнтом з метою одержання останнім кредиту. До умов кредитного договору належать: об'єкти кредитування; розмір кредиту; умови його надання та погашення; відсоткові ставки за користування кредитом та порядок сплати відсотків; умови здійснення банківського контролю за використанням коштів; способи забезпечення виконання зобов'язань за дого-вором клієнтом; перелік розрахунків та відомостей, необхідних для кредитування; строк їх надання клієнту; май-нова відповідальність за порушення умов договору тощо. Конкретний зміст зазначеного договору і перелік усіх його умов визначаються за згодою сторін.

Укладенню договору передує глибоке вивчення банком господарсько-фінансової діяльності позичальника, а саме: його акуратність при розрахунках, поточне фінансове стано-вище і перспектива, спроможність в разі потреби мобілізувати грошові кошти з різних джерел, вивчення показників ліквідності балансу або окремих видів активів.

Видана за кредитним договором сума грошей зарахо-вується банко.м на кредитний рахунок, який відкривається о установах банку для обліку виданого кредиту.

У банківській практиці перспективними формами організації кредитних відносин банку з позичальниками є кре-дитні лінії і овердрафт.

. Кредитна лінія — це договір між банком і позичальником, відповідно до якого банк зобов'язується здійснювати надання клієнту кредиту впродовж певного часу в межах встановлено-го ліміту. Надання кредиту у вигляді кредитної лінії свідчить про високий рівень довіри банку до позичальника і сприяє вдосконаленню ефективності кредитування, забезпеченню надійного партнерства між банком і клієнтами.

Кредит у вигляді овердрафта означає, що банк може спла-чувати розрахункові документи клієнта на суми, що переви-

* Див.: Посрсдник.— 1995.— 18 жовтня.

щують кредитний залишок на його рахунку. Між банком і клієнтом укладається договір про те, що клієнт має право в порядку і на умовах, встановлених у договорі, виписувати чеки на загальну суму, яка перевищує позитивний залишок на його рахунку. В разі відсутності коштів на чековому рахунку чек повинен бути сплачений за рахунок кредиту банку. Оверд-рафт (контокорент) застосовується з позичальниками, які ха-рактеризуються високим рівнем платоспроможності, і є найбільш ефективним та вигідним методом кредитування.

За кредитним договором юридичні права й обов'язки сторін — банків та клієнтури — неоднакові. У банку-кредито-ра фактично знаходяться всі права, а основним його обов'язком є надання кредитів різних видів. На клієнтові ле-жать в основному обов'язки, хоча позичальник може і відмо-витися від укладення договору. Обов'язки клієнта: повернути в строк одержаний кредит, сплатити банку відсотки за корис-тування кредитом, не ухилятися від банківського контролю, дотримуватися цільового використання одержаного кредиту, надати і гарантувати наявність забезпечення за договором на весь строк кредитування.

За порушення зобов'язань за кредитним договором сторо-ни несуть відповідальність у вигляді стягнення неустойки і відшкодування збитків. При кредитуванні підприємств, організацій велике значення зміцнення кредитної дисципліни, яка має иа меті своєчасне погашення кредиту і суворе додер-жання позичальниками всіх умов договору. В разі порушення кредитної дисципліни до клієнта можуть застосовуватися такі санкції: сплата банку підвищених відсотків з прострочених по-зичок; припинення кредитування з правом дострокового од-ностороннього розірвання договору; дострокове стягнення раніше наданих позичок зі сплатою штрафу, переведення на акредитивну форму розрахунків або надання додаткових гарантій.

У свою чергу, банк несе відповідальність за несвоєчасну видачу кредиту, якщо це передбачено умовами кредитного до-говору, та у відшкодуванні збитків, завданих клієнту.

Відповідно до ст. 49 Положення НБУ "Про кредитування" у кредитних договорах передбачається відповідальність пози-чальника за несвоєчасне повернення кредиту та відсотків за його користування і банку за несвоєчасне перерахування ва-люти кредиту у вигляді стягнення пені, що встановлюється за згодою сторін.*

Маркова О. М., Сахарова Л. С., Сидоров В. Н. Коммерческие банки й их операции. —.М.: Банки й биржи, 1995.

Операції комерційних банків / Кол. авторів.— 2-ге видання.— Львів, 2001.

Усоскин В. М. Современньїй коммерческий банк: управление й операции. — М.: ИПУ "Вазар Ферро", 1998.

Ширинская Е. Б. Операции коммерческих банков й зарубежньїй опьіт. — 2-е изд.— М.: ФинансьІ й статистика, 1995.

До глави V

Бтковские злектронньїе услуги: Учебн. пособие.