Незабезпечешши є кредити банків, які надаються бю-джету на покриття державного боогу. 'І також недостачі фінансових ресурсів окремих господарських комплексів.

Бабічева Ю. А. розрізняє короткострокові кредити і до-вгострокові, забезпечені та не^абсзпечені і справедливо вважає, що при наданні кредиту банк повинен здійснювати контроль за цільовим призначенням цього кредиту і орієн-туватися на економічні (якісні), а не на технічні (кількісні критерії при вирішенні питання про надання кредиту - на потреби соціально-економічного розвитку суспільства як єдиний критерій для всіх банківських установ.'

Єфимова Л. підтримує таку класифікацію банківських кредитів:2

У залежності від строків користування ними кредити під-розділяються на короткострокові, середньострокові і довго-строкові. Під строком користування кредитом слід розуміти сірок від моменту одержання кредиту позичальником до обу-мовленого строку повернення його банку. На сьогоднішній день наше законодавство не містить чіткого розподілу креди-' ту на види в залежності від строку користування.

У залежності від забезпеченості кредити підрозділяють-ся на забезпечені і незабезпечень (банкові або персональні). Забезпеченням по кредитному договору можуть бути: за-

стаза, гарантія, порука, страхування кредитного ризику та ризику непогашений кредитів.

Кредит, що надається під заставу майна, яке передаєть-ся банку - заставоутримувачу, називають ломбардним.

Кредити під заставу нерухомості називають «іпотечни-ми»., а банки, що їх надають,- іпотечними банками.

У залежності від позичальників та цтей використання кредити підрозділяються на споживчі, промислові, інвести-ційні, кредити на операції з цінними паперами, міжбанківсь-кі, Імпортні і експортні кредити.

Таким чином, надання міжбанківських кредитів є одним з видів банківського кредитування. Одна з особливостей цих угод полягає в тому, що позичальником по кредитному до-говору є банк або інша кредитна установа.

Другою особливістю усіх міжбанківських договорів е те, що банки-позичальники беруть кредит не для фінансування масних господарчих потреб, а для надання кредиту своїм клі-ентам-позичальникам. Тому нерідко такі договори називають договорами про купівлю-продаж кредитних ресурсів.

Найбільш детальну класифікацію банківських кредитів дає А. Мороз.1

У якості критеріїв класифікації він вказує: призначення і характер використання позикових коштів; наявність і ха-рактер забезпечення; строки використання; методи надання і способи погашення; характер і спосіб сплати процентів; число кредиторів. У залежності від цих критеріїв банківські кредити діляться:

За призначенням і характером використання позикових коштів:

- позики торгово-промисловим підприємствам;

- позики під нерухомість;

-споживчі кредити;

- сільськогосподарські позики;

- контокорентний кредит;

- кредит під цінні папери;

- кредити, пов'язані з вексельним обігом;

- міжбанківські кредити;

- кредити небанківським фінансовим установам;

- кредити органам влади.

За наявністю і характером забезпеченості:

-забезпечені (ломбардні) кредити;

- незабезпечені (бланкові) кредити.

1 Основи банківської справи, під ред. А. Мороза. К.,1994.- С. 58-62.

Формами забезпечення зобов'язань по поверненню кре-диту можуть бути:

- застава майна;

- гарантія або порука;

- переуступка на користь банку контрактів, вимог і ра-хунків позивачів до третьої особи;

-договір страхування відповідальності позичальника за непогашення заборгованості за позикою;

- шляхові і товарні документи;

- цінні папери;

- поліси страхування життя;

- інші грошові вимоги позичальника до третьої особи.

Не забезпечені (бланкові) позички, називаються в бан-ківській практиці довірчими, надаються тільки під зо-бов'язання позичальника погасити позику. Ці кредити пов'язані з великим ризиком для банку, тому вимагають більш пильної перевірки кредитоспроможності позичаль-ника і видаються під більш високі проценти.

За строками використання (терміновості) креоити підрозділяються на:

- строкові;

- безстрокові (до вимоги);

- прострочені;

- відстрочені;

Строкові - не позики, які надані банком на строк, зафі-ксований в угоді з позичальником. Вони бувають трьох ви-дів:' ~"~"~"

- короткострокові-до і року;

- середньострокові - від 1 до 3 років;

- довгострокові - понад 3 роки.

До безстрокових відносяться кредити, видані банком на невизначений строк — кредити до вішоги. Позичальник повинен погасити таку позику по першій вимозі банку. Якщо банк не вимагатиме повернення, то кредит тюгашас-і ЬСУІ зи розсудом позі-іЧильннКіІ.

Простроченими вважаються позики, по яким пройшли , строки повернення, встановлені в кредитному договорі між банком та позичальником, а позичені кошти не повернуті останнім. Такі суми враховуються на окремому позичково-му рахунку.

. Відстрочені - це позики, за якими на прохання пози-чальника банком прийняте рішення про зміну на більш піз-ніший час строку повернення кредиту,

Відстрочка погашення позики офор.^ля:- гьсл звичайно додатковою угодою до основного кредитного договору і

супроводжується встановленням більш високої процентної ставки.

За методами надання розрізняють позики, які надані:

- у разовому порядку;

-у відповідності з відкритою кредитною лінією (лімі-том кредитування, кредити по необхідності);

- гарантовані кредити.

Разові - це позики, рішення про видачу яких приймає-ться банком окремо по кожній позиці на основні заяви й інших документів клієнта.

Кредити за необхідності видаються в рамках поперед-ньо встановленого мінімуму кредитування, тобто кредиту-вання позичальника здійснюється у відповідності з так зва-ною кредитною лінією. Кредит видається, як правило, шля-хом оплати з позичкового рахунку розрахункових докумен-тів позичальника (платіжних документів, чеків і т. д.) без погодження з банком, кожного разу, умов кредиту.

Гарантовані кредити бувають 2-х видів:

- з попередньо обумовленою датою видачі;

- з видачею позики в міру виникнення потреби.

Суть гарантованої (резервної) кредитної операції поля-гає в прийнятті банком зобов'язання у випадку необхіднос-ті видати клієнту суму певного розміру на протязі обумов-леного строку (кварталу, року).

По характеру і способу сплати процентів виділяють позики з: __— фіксованою процентною ставкою;

- плаваючою процентною ставкою;

-сплатою процентів по мірі використання позичених коштів (звичайні позики);

-сплатою процентів одночасно з отриманими позиче-ними коштами (дисконтний кредит).

Кредити з фіксованою процентною ставкою характерні для стабільної економіки, однак можуть видаватися на ко-роткий строк і в умовах інфляції.

З метою зменшення ризику недоодержання прибутку або уникнення збитків особливо в умовах високих