Комерційні банки можна розглядати у двох аспектах — широкому та вузькому.

У широкому розумінні комерційний банк — не будь-який банк, що функціонує на другому рівні банківської си-стеми. Таке трактування характерне для української прак-тики в якій усі банки, крім трьох, по суті називаються ко-мерційними,

У вузькому розумінні комерційний банк - це банк, який виконує повний набір базових банківських операцій з єди-ною метою одержання максимального прибутку. Так він характеризується у банківській практиці Німеччини, США

та інших країн, у яких, поряд із групою комерційних бан-ків, діє велика група інших банків другого рівня, які не на-зиваються комерційними.1

Особливо важливим для теоретичного і практичного розуміння (в економічному і правовому аспекті) процесу формування мережі комерційних банків має розробка їх чіткої класифікації.

Науково обґрунтована, раціональна 1 оптимальна кла-сифікація дала б змогу найкраще враховувати специфічні властивості перехідної економіки, могла б сприяти повні-шому виявленню істотних факторів щодо піднесення рівня господарсько-фінансової діяльності в усіх галузях економі-ки, а разом із тим зростання дісвості та ролі комерційних банків у цьому процесі.

В залежності від порядку створення розрізняють: лере-профільовані та новостворені комерційні банки.

Так, статус комерційних одержали колишні державні банки. На базі Жилсоцбанку був організований Укрсоц-банк, Агропромбанку - АК АПБ «Україна», Промбудбанк -Промінвестбанк. Таке перепрофілювання привело до ство-рення нерівних умов для діяльності банків, поставивши в важке положення новостворені банки. Тому, що колишні державні банки були забезпечені приміщеннями, офісною технікою, транспортними засобами, кадрами, мали велику і солідну клієнтуру. Новостворені комерційні банки нічого цього не.мали. Більш того, вони взяли на_.себе обслугову-вання більш ризикованих ринкових структур. Але слід ска-зати, що новостворені комерційні банки швидко адаптую-ться до економічних ситуацій, що постійно змінюються, мають підготовлений персонал.

У залежності від набору операцій, які виконують коме-рційні банки розрізняють:

-спеціалізовані комерційні банки;—

універсальні.

Спеціалізовані комерційні банки виконують тільки окремі операції на ринку і функціонують у вузькому секто-рі ринку, обслуговуючи окремі галузі економіки, де потріб-ні спеціальні знання.

Універсальні комерційні банки виконують широке коло операцій охоплюють багато секторів грошового ринку та галузей економіки.

' Див. Вісник НБУ, травень 1998 р.

2 Мороз А. її. Основи банківської справи.- 1994.- Київ. - С. 121.

В Україні переважну кількість комерційних банків мо-жна віднести до категорії універсальних. Цей факт універ-сального характеру банків України слід шукати в тому, що формування їх припало на затяжну смугу інфляції. Щоб максимально диверсифікувати свої ризики, що набули в умовах інфляції загрозливого характеру, навіть ті банки, що створювалися як спеціалізовані, згодом змушені були знач-но розширити коло своїх операцій. Статус спеціалізованих в Україні зберегли тільки Ощадний банк та Ексімбанк, оскільки від ризиків в умовах інфляції їх захищала держав-на форма власності.

Всі універсальні банки можна об'єднати в 3 групи:

1. Комерційні банки.

2. Ощадні банки.

3. Кооперативні банки.

Комерційні банки обслуговують насамперед підприєм-ства та організації різних галузей народного господарства, а також фізичних осіб. Правовою формою їх організації є переважно акціонерна. Банківські акціонерні товариства можуть бути відкритого та закритого типу. Акціонерами можуть бути юридичні та фізичні особи. Серед юридичних осіб переважають акціонерні компанії, але можуть бути і приватні фірми, державні підприємства. Так, значна части-на акціонерного капітану трьох найбільших комерційних банків України (Промінвестбанку, АК АПБ «Україна», Укрсоцбанку) належить державі, а серед їх акціонерів пе-реважають фізичні особи,-зокрема працівники цих банків.

Другу групу універсальних банків утворюють ощадні інститути. В Україні мережа ощадних інститутів представ-лена одним банком - Ощадним банком, який за кількістю філій та зайнятих працівників є найбільшим банком і пі-ймає домінуючі позиції на ринку заощаджень. Розвиток Ощадного банку України в бік комерційних банків явно відстає. Він поки що Ітрацює переважно в режимі звичай-них ощадних кас обмежуючись прийняттям вкладів насе-лення з використанням їх переважно через міжбанківський ринок.

З активізацією заощаджу вального процесу в Україні, створенням передумов для розвитку споживчого кредиту, розвитком малого і середнього бізнесу зростатиме й попит на банківські послуги, найбільш доступні для установ Ощадного банку.

Третю групу універсальних банків становлять кредитні товариства (кооперативні банки). В Україні система кре-дитних товариств тільки починає розвиватися. Найбільш

відомим представником цієї групи банків є Експобанк, що функціонує в Києві. Проте цей різновид універсальних бан-ків в Україні розвивається надто повільно, що спричинено такими обставинами:

- гальмуванням розвитку малого і середнього бізнесу, виробничої кооперації;

- недостатнім розвитком фондового ринку, підривом довіри широких верств населення до фінансових посеред-ників взагалі.

Щодо спеціалізованих банків, то вони виникають у та-ких секторах ринку:

- споживчого кредиту;

- іпотечного кредиту;

- сільськогосподарського кредиту тощо За організаційною структурою комерційні банки бува-ють:

-такими, ще мають велику мережу філій, розташова-них по всій території країни;

- безфілійні банки.

На підставі ст. 25 Закону України «Про банки і банків-ську діяльність» комерційні банки можуть відкривати на території України та за її межами філії за погодженням із Національним банком України.

До банків, які мають велику кількість філій належать ті, що були створені на базі колишніх державних банків. Як зазначалось више, це, зокрема АК АПБ «Україна», «Укрсоц-баню>, «Укрпромбудбанк». Інші банки мають незначну кількість філій, або зовсім їх не мають.

Відповідно до сч. 23 Закону України «Про банки і бан-ківську діяльність» комерційні банки можуть бути різних форм власності, В залежності від цього їх розрізняють:

- загальнодержавні;

- муніципальні;

- колективні (відкриті й закриті акціонерні товариства, холдинги, товариства з обмеженою відповідальністю, коо-перативні):

- приватні; * -з 100 відсотковим іноземним капіталом (власністю),

-змішані

Нинішній стан економіки, в тому числі банківської справи в Україні, не