Реєструючи синтетичний рахунок в контекстному меню для рахунку, що редагується, вибирають пункт "Исправить". У вікні, призначеному для коригування рахунку, задається його номер, назва, вказується, чи є він валютним, зазначається, чи є він балансовим (або позабалансовим), обирається для рахунку типова форма аналітичного обліку. Для рахунків, по яких не ведеться аналітичний облік, типова форма аналітичного обліку може не задаватися. На рахунку, де передбачено ведення валютного обліку, засоби обліковуються як в базовій, так і в одній з валют, зареєстрованих в словнику "Названия и курсы валют". В цьому ж вікні рахунок можна віднести до однієї з балансових одиниць зі словника "Балансовая единица", що може бути структурним підрозділом підприємства, який веде самостійний бухгалтерський облік. Однак слід відмітити, що програма дозволяє реєстрацію лише тих проводок, обидва рахунки яких віднесені до загальної балансової одиниці. При формуванні Головної книги всі дані можуть бути консолідовані.

Аналітичний облік. Організація ведення аналітичного обліку в програмі відбувається при зазначенні для рахунку при його введенні в План рахунків типової форми аналітичного обліку, що використовуються в програмі (табл. 4.6). "Типовая форма аналитического учета" задає типову схему обробки аналітичних даних за проводками по цьому рахунку, зокрема, в яких відомостях потрібно відображати дані по цьому рахунку.

Таблиця 4.6.

Перепік та призначення основних типових форм аналітичного обліку

№ з/п |

Типова форма |

Призначення

1 |

"Основные средства " |

По рахунку ведеться інвентарний облік основних засобів, здійснюється нарахування амортизації, формування оборотної відомості з руху основних засобів

2 |

"Товарные запасы, МБП" | По рахунку ведеться облік малоцінних та швидкозношуваних предметів

3 |

"Материалы, товары " (учетные цены) | По рахунку ведеться груповий облік запасів, формується оборотна відомість по руху запасів. Типову форму використовують для автоматичного розрахунку ціни списання запасів при реєстрації господарських операцій

4 |

"Материалы, товары " (средние цепы) |

По рахунку ведеться груповий облік запасів. Для автоматичного розрахунку ціни списання запасів при реєстрації господарських операцій використовується метод середніх цін

5 |

"Материалы, товары " (ФИФО) | Для автоматичного розрахунку ціни списання запасів при реєстрації господарських операцій використовується метод ФІФО

6 |

"Материалы, токары " (ЛИФО) | Для автоматичного розрахунку ціни списання запасів при реєстрації господарських операцій використовується метод ЛІФО

7 |

"Материалы, товары " (партионный учет) | Для автоматичного розрахунку ціпи списання запасів при реєстрації господарських операцій використовується метод партіонного обліку

8 |

"Материалы, товары " (учет по дате поступления) |

Для автоматичного розрахунку ціни списання запасів при реєстрації господарських операцій використовується метод обліку за датою надходження

9 |

"Затраты " | По рахунку ведеться аналітичний облік по об'єктах і статтях витрат. Щоб скористатися цією формою, для розрахунку повинні бути задані аналітичні рахунки, за якими в обліку господарських операцій деталізуються витрати

1 | 2 | 3

10 |

"Реализация " |

По рахунку ведеться аналітичний облік реалізації запасів. Рух коштів по рахунках відображається в оборотних відомостях по руху запасів

11 |

"Денежные средства" | Аналітичний облік ведеться в хронологічному порядку здійснення операцій

12 |

"Подот четные лица" | Аналітичний облік ведеться за кожною підзвітною особою по виданих, утриманих, відшкодованих сумах і сумах наданих авансів

13 |

"Поставщики " |

Аналітичний облік ведеться за кожним постачальником по перерахованих сумах і сумах отриманих товарних документів

14 |

"Дебиторы/кре-диторы " | Аналітичний облік ведеться за кожним дебітором/кредитором по перерахованих (отриманих) сумах і сумах виданих (виданих) виправдовуючих документів

15 |

"Покупатели " |

Аналітичний облік ведеться за кожним покупцем по отриманих сумах і сумах переданих товарних документів

При виборі однієї з типових форм аналітичного обліку "Подотчетные лица", "Поставщики", "Покупатели", "Дебиторы/кредиторы" стає доступною закладка "Параметры", в якій визначається принцип формування рядків відомості "Расчеты с дебиторами/кредиторами" для даного рахунку.

Встановлені параметри програми в полях "тип", "номер'" і "дата", що є основою для групування відомості "Расчеты с дебиторами/кредиторами " в окремі рядки господарські операції з однаковими виправдовуючими документами по одному контрагенту.

Група параметрів програми "Аналитические признаки" призначена для того, щоб формувати окремі рядки по господарських операціях з однаковими аналітичними рахунками.

При встановленні параметру "Отметка" - відомість групуватиме господарські операції з врахуванням особливості позначки.

Кожен синтетичний рахунок має свій власний набір аналітичних рахунків, кількість яких необмежена. Програма підтримує одночасне ведення аналітичних рахунків за п'ятьма різними ознаками. Так, наприклад, запаси можна класифікувати за такими ознаками, як місця зберігання, напрямки використання, тощо.

Господарські операції. Кожний акт господарської діяльності в програмі "Парус-Предприятие 7.11", призначений для обробки в бухгалтерському обліку, має знайти своє відображення в журналі обліку господарських операцій, що є одним з найважливіших облікових регістрів в програмі. Цей журнал є головним інформаційним регістром для всієї програми бухгалтерського обліку. Інформація до журналу надходить з наступних джерел: документи, інвентарна картотека, валютні активи та пасиви, спеціалізовані модулі та зовнішні програми.

В інвентарній картотеці програми відображається операції з основними засобами, а саме реєстрація та введення в експлуатацію інвентарного об'єкта, внутрішнє переміщення, списання, переоцінка, розрахунок амортизаційних відрахувань, списання інвентарних об'єктів, що потім знаходять відображення в бухгалтерському обліку.

Інформація щодо господарських операцій, пов'язаних з нарахуванням заробітної плати, складським обліком, обліком торговельних операцій може знаходитись в програмі із спеціалізованих