та зберіганню молока, а також лінія по виробництву двокамерних йогуртів.
З моменту входу до групи „Юнімілк”, на заводі продовжуються процес інвестування в сфері технічної модернізації та реконструкції виробництва. На кінець 2007 року було заплановано будівництво автоматичної мийки молочних цистерн, реконструкція торкнеться також складських приміщень у відношенні запуску нових установок промислового холоду, нещодавно було запущено ділянку по виробництву зерненого творогу. Дані процеси дозволяють провести комплексну модернізацію компресорних станцій, що дозволить очікувати зниження витрат електроенергії в 2 рази.
Основне виробництво розбито на 5 секторів: цех молочного білка, цех незбираного молока, цех плавлених сирів, цех стерилізованого молока та дільниця фасованої сметани.
Чіткої спеціалізації на підприємстві не прослідковуються, наявний досить широкий асортимент, проте виявляються два профільні сектори, питома вага яких у загальному обсязі виробництва помітно зростає – молоко пастеризоване (15,5%) та біо-продукція (23,4%).
Рівень кооперації доволі високий, підприємство співпрацює з такими організаціями як: ТОВ „Тетрапак”, ТОВ „Елопак”, „Інвікта” – по забезпеченню упаковкою; „Аграна Фрут Україна” – по забезпеченню наповнювачами; „Арома” – по забезпеченню ароматизаторами. Крім того підприємство являється ексклюзивним постачальником молочних сумішей для коктелей та морозива для компанії МакДональдс (McDonalds).
Завод співпрацює з більш ніж 40 фермерськими господарствами – постачальниками сировини, основними з яких є: агрофірма „Світанок”; КСАФ Матюши; ВАТ „Терезине”;
На підприємстві діє 11 функціональних підрозділів. Організаційна структура підприємства наведена в Додатку А.
Підприємство діє на основі статуту, що був укладений, при реорганізації товариства в 1995 році, згідно вимог чинного правового законодавства.
Проведемо аналіз основних показників фінансово-господарської діяльності ВАТ „Галактон”.
Крім приведеної загальної характеристики підприємства, необхідно в процесі експрес-аналізу з’ясувати, як підприємство розвивалося в попередні періоди. Нижче приведені результати господарської діяльності підприємства.
В таблиці 2.1 наведені аналіз структури доходів корпорації за 2007-2008 роки.
Дані таблиці свідчать, що найбільшу питому вагу має дохід від реалізації продукції: 96,9% в 2007 році, 95,6% в 2007 році. Усі інші доходи становлять незначну частку загальних доходів підприємства. Зокрема, темпи зростання не є позитивними, так як доходи 2008 року зменшилися на 3,3% на рівні з доходами 2007 року.
Таблиця 2.1
Структура доходів ВАТ „Галактон”, тис. грн.
Показник | За минулий рік 2007 | За звітний рік 2008 | Відхилення | Темпи зростання, %
сума | питома вага, % | сума | питома вага, %
Дохід (виручка) від р/п | 260263,7 | 96,9 | 248360,7 | 95,6 | -11903,0 | 95,4
Інші операційні доходи | 7181,4 | 2,7 | 8724,8 | 3,4 | 1543,4 | 121,5
Дохід від участі в капіталі | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0
Інші фінансові доходи | 0 | 0 | 391,3 | 0,2 | 391,3 | -
Інші доходи | 1164,9 | 0,43 | 2293,5 | 0,9 | 1128,6 | 196,9
Надзвичайні доходи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -
Усього доходів | 268610,0 | 100,0 | 259770,3 | 100,0 | -8839,7 | 96,7
На теперішній період на підприємстві встановлене здебільшого новітнє обладнання (за виключенням деяких підрозділів допоміжного господарства). Група компаній "Юнімілк" до кінця 2008 р. інвестувала в розвиток ВАТ "Галактон" (м. Київ) 50 млн. грн., які були направлені на придбання лінії по виробництву зернистого сиру. У планах ВАТ "Галактон" – підтримувати динаміку розвитку на рівні 10% в рік. В таблиці 2.2 наведені основні показники розвитку корпорації, а в таблиці 2.3 – розвиток системи управління за останні роки.
Таблиця 2.2
Динаміка основних показників розвитку корпорації ВАТ „Галактон” у 2006-2008 рр.
Показники | Од.
виміру | Значення по роках
2006 | 2007 | 2008
1 | 2 | 3 | 4 | 5
Обсяг доходу, всього
- у тому числі від реалізації продукції | тис. грн. | 220388,3
213061,1 | 268610,0
260263,7 | 259770,3
248360.7
Випуск основних видів продукції:
- молоко пастеризоване
- молоко ”Т”
- суміші
- кисломолочна продукція
- біо-продукція
- йогурти
- вершки
- сметана
- творог
- творожні вироби
- сири плавлені
- сири вершкові
- сири тверді
- масло вершкове
- інше
- всього | тис. грн. |
23876,8
11311,9
8300,4
13774,1
56515,8
22329,9
477,1
18417,2
10604,6
11285,0
13042,4
539,0
213,3
9692,9
898,0
201278,4 |
32010,8
16232,8
8694,9
14326,4
55298,2
18233,5
1008,9
19019,6
20284,6
14426,7
13836,9
1186,2
414,3
16845,8
541,3
232360,9 |
40885,3
20731,9
9737,3
15479,5
61777,7
14727,3
3112,8
25220,9
25379,3
13489,9
15841,8
1694,8
-
14028,7
1408,7
263515,9
Середньорічна чисельність промислово-виробничого персоналу | осіб | 962 | 982 | 776
Середньорічний виробіток одного
працівник | тис. грн. | 1049,6 | 1294,8 | 1273,6
Середньорічний виробіток одного робітника | тис. грн. | 254,9 | 306,2 | 364,7
Середньорічна вартість основних фондів, загалом
у тому числі:
— будівлі і споруди
— машини та обладнання
— транспортні засоби
— Інструменти, прилади, інвентар (меблі)
— Інші основні засоби — Малоцінні необоротні матеріальні активи | тис. грн. | 81319,8
20912,0
48666,3
7577,4
2645,0
363,4
1155,7 |
86545,2
21962,6
51851,6
8920,5
2761,5
0
1049 |
91737,9
23060,7
55481,2
10526,2
2871,9
0
1086,3
Частка машин і обладнання у загальній сумі основних засобів | % | 59,8 | 59,9 | 60,5
Фондовіддача основних засобів | грн. | 2,62 | 3 | 2,71
Фондовіддача машин і обладнання | грн. | 4,38 | 5,02 | 4,48
Обсяг загальних витрат на виробництво у тому числі:
— матеріальні витрати
— оплата праці
— відрахування на соціальні потреби — амортизація
— інші витрати | тис. грн | 197435,2
145464,3
13491,9
4854,7
7182,6
26741,7 | 227567,9
169135,5
15752,4
5594,6
7526,0
29559,4 | 245861.1
196973.6
16185.7
5413.9
6802.5
20485,4
Обсяг прибутку (збитку) | тис. грн | 2270,5 | -517,4 | 2008,2
Рентабельність виробництва продукції(надання послуг) | % | 8 | 14 | 1
Таблиця 2.3
Розвиток системи управління корпорації ВАТ „Галактон” у 2006-2008 рр.
Показники | Одиниці
виміру | Період
2006 | 2007 | 2008
Обсяг доходів корпорації | тис. грн | 220388,3 | 268610 | 259770,3
Чисельність працівників управління | чол. | 203 | 201 | 195
Продуктивність праці управлінського персоналу | тис. грн | 1085,7 | 1336,4 | 1332,2
Обсяг витрат корпорації | тис. грн | 218117,8 | 269127,4