106 Г
105 і менше Д
Роздільський ДМЗ виконує замовлення по ремонту автовишок і промислового обладнання, електродвигунів та виконує плани капітального будівництва, створює і розвиває виробничі потужності в комплексі з об’єктами соціальної сфери.
Оцінку фінансового стану позичальника характеризують наступні показники:
1.Платоспроможність:
-коефіцієнт миттєвої ліквідності становить 0,28 при нормативному значенні не менше 0,4, що свідчить про недостатність на даний час грошових коштів, які акумульовані в дебіторську заборгованість та неможливість позичальника швидко погасити короткострокові зобов’язання високоліквідними;
-коефіцієнт поточної ліквідності становить 3,07 при оптимальному значенні 0,5, що характеризує можливість виконання короткотермінових зобов’язань клієнта у встановлені строки;
-коефіцієнт загальної ліквідності становить 15,35 при оптимальному значенні 2,0, що свідчить про укладання щодо можливості надання кредиту Новороздільській базі виробничого обслуговування.
2.Фінансова стабільність:
-коефіцієнт незалежності (фін.стійкості) становить 0,03 при оптимальному значенні не більше 1,0, що свідчить про достатність власних коштів для виконання зобов’язань;
-коефіцієнт маневреності власних коштів складає 0,48 при оптимальному значенні не менше 0,6, що характеризує низьку мобільність використання власних коштів.
Рентабельність виробництва за 2003 рік становить 10871 тис. грн. Виручка від реалізації продукції за звітний період становить 13045 тис. грн., що на 2738 тис. грн. більше, ніж у 2002 році. Прибуток позичальника за 2003 рік 3424 тис. грн., а за 2002 рік – 2595 тис. грн. (Рис. 2.6.1.).
Рис2.6.1. Динаміка показників виручки та прибутку Новороздільського ДМЗ.
Кредитна історія позичальника.
ДМЗ “Карпати” неодноразово користувалося кредитами банку та вчасно їх погашала. За період з 1.02.2002 по 1.02.2003 рр. клієнт одержував позикових коштів по кредитній лінії в сумі 595 тис.грн. та сплатив 45 тис.грн., це становить 9-11 % доходів, отриманих від кредитних операцій банку. За результатами оцінки фінансового стану ВАТ ДМЗ та з урахуванням рівня забезпечення, кредитної історії клієнт відноситься до класу А. Даний клієнт є важливим для відділення як своєю ресурсною базою, так важливою репутацією в ділових колах Західного регіону.
На основі вищесказаного вважається за доцільне видача кредиту. Для цього між банком і позичальником укладається кредитний договір (Дод.2) і договір застави (Дод.3).
Роздiл 3. Особливості кредитування субєктів господарської та їх вдосконалення на прикладі філіалу «Промінвестбанк» в м.Новий Розділ.
3.1. Особливості кредитної політики філіалу «Промінвестбанк» в м.Новий Розділ.
Згідно “Річного звіту за 2003 р.” кредитна діяльність є однією з найважливіших ділянок роботи Промінвестбанку. Головні її пріоритети – підтримка вітчизняного товаровиробника і підприємств та організацій соціального призначення, кредитування підприємницьких структур, робота яких сприяє розширенню спектру послуг, випуску промислових товарів та продуктів харчування, що користуються широким попитом, створенню і запровадженню нових видів техніки та сучасних технологій, переобладнанню і реконструкції діючих виробництв, житловому будівництву тощо.
За 2003 р. кредитні вкладення в підприємства соціальної сфери, виробництв і торгівлі складають 37% від загальної суми наданих короткострокових кредитів, а в підприємства агропромислового комплексу – 13%.
Кредитна діяльність Промінвестбанку засновується на співпраці з надійними і стабільними клієнтами, диверсифікації ризиків і контролю за ними, максимальній забезпеченості повернення кредитів. Саме Промінвестбанк першим серед комерційних банків України розробив та впровадив автоматизовану програму з визначення кредитоспроможності позичальників, а протягом останніх років активно практикує надання кредитів під заставу майна. Одночасно для прискорення реалізації прийнятого в заставу майна, на рівні дирекції банку створені спеціальні підрозділи (групи), розроблено та запроваджено загальнобанківський Реєстр заставленого майна. Кредитний портфель забезпечено відповідними гарантіями повернення на 92% по короткострокових кредитах і на 97% - по довгострокових кредитах.
Проведення кредитної політики обласної дирекції «Промінвестбанк» в м.Львів регламентує “Положення про проведення кредитної політики і фінансування капітальних вкладень в установах Промінвестбанку”, яке затверджене Правлінням Банку 28 травня 1998 р. (протокол № 19).
1. Основи кредитної політики Промінвестбанку
Акціонерно-комерційний банк соціального розвитку “Промінвестбанк” надає короткострокові кредити платоспроможним підприємствам і іншим господарським структурам з державною і недержавною формами власності, які мають самостійний баланс і власні кошти.
Кредитування здійснюється на умовах платності, терміновості, забезпеченості та гарантованості повернення, цільового і ефективного використання позичок на основі кредитної угоди. Надання кредитів здійснюється в межах наявних кредитних ресурсів за умови обов’язкового дотримання обов’язкових економічних нормативів діяльності “Банку” та вимоги про формування страхових і резервних фондів.
Забороняється надання кредитів на:
покриття збитків господарської діяльності позичальника;
формування та збільшення статутного фонду комерційних банків та інших господарських товариств.
Питання про надання кредитів вирішується на Кредитних Радах.
Перелік документів, необхідних для надання короткострокових кредитів:
Обґрунтування клопотання, в якому визначається характер підприємства, ціль кредиту, сума і строк користування кредитом, наявність замовлення на виробництво або продаж товарів.
Техніко-економічне обґрунтування заходу, що кредитується з розрахунками економічного ефекту від його реалізації, також результати маркетингових досліджень ринку товарів.
Копії контрактів, угод з продавцями і покупцями.
Розрахунки строків використання і повернення кредитів.
Баланси підприємства на дві останні звітні дати, завірені податковою адміністрацією з додатками.
Копії ліцензій, якщо діяльність підпадає ліцензуванню.
Правові гарантії забезпечення повернення кредитів (порука, гарантія, застава), засвідчені нотаріально копії договору оренди, документів, що засвідчують право власності на землю або користування землею і ін.
Установчі документи з адресою юридичних і фізичних осіб (для клієнтів інших банків).
Картки із зразками підписів, завірені банком (для клієнтів інших банків).
Довідка банку про залишки коштів на розрахунковому рахунку і наявності заборгованості по позичках на протязі не пізніше 3 банківських днів (для клієнтів інших банків).
2. Форми забезпечення гарантованості повернення кредиту.
З метою максимального зниження ризику “Банк” здійснює видачу кредиту під реальну (ринкову) вартість застави, яка не повинна бути меншою заборгованості за позичкою з урахуванням плати за відсотки. на сьогоднішній день вартість застави повинна бути в 2 рази більша суми кредиту. Враховується
